Налог на самозанятых граждан в 2019 году: размер, штрафы, мнения
Следующий год в России станет урожайным на нововведения и реформы в разных сферах жизни граждан. Среди ожидаемых новинок – появление налога на самозанятых. В 2019 году граждане, работающие сами на себя, должны будут платить государству определенную часть от своих доходов, что поможет наполнить бюджет страны. Где и когда новый налог на профдоходы вступит в силу? Кто и сколько будет платить?
Самозанятые граждане — кто они?
К этой категории относятся лица, выполняющие заранее оговоренную работу (или оказывающие услуги) и получающие за нее зарплату напрямую от заказчика. Т. е. человек, в зависимости от своих умений и навыков, самостоятельно ищет работу и договаривается с работодателем о сроках ее выполнения. Такой вид трудовых отношений называется подряд. Работа выполняется индивидуально или в паре с другими самозанятыми лицами, но без привлечения наемных работников. При этом, всю ответственность за организацию и проведение работ несет самозанятое лицо. Кроме того, работающие сами на себя, лично отвечают за свою безопасность, жизнь и здоровье во время трудовой деятельности.
С одной стороны, работать на себя – безусловный плюс, но есть и минусы: у самозанятых не накапливается трудовой и страховой стаж. Это значит, что выйдя на пенсию граждане смогут претендовать только на минимальную социальную пенсию.
Налог НДФЛ должны отчислять все, кто получает какой-либо доход. Для тех, кто работает “на себя” с 2017 до 2019 года правительство ввело налоговые каникулы, однако, уже совсем скоро они перестанут действовать. Это значит, что такие лица должны будут выбрать дальнейшую стратегию действий, а именно:
- Прекратить деятельность.
- Открыть ИП.
- Платить НДФЛ по доходам в размере 13%.
В зависимости от вида деятельности некоторые самозанятые граждане по налогу НДФЛ имеют льготы. К этойкатегории относятся: репетиторы, сиделки, няни, домработницы, уборщицы, садоводы, огородники. По регионам страны местные власти могут самостоятельно дополнять перечень услуг и видов деятельности, которые можно осуществлять без оформления ИП и входить в льготную категорию. Если вовремя не стать на учет, а налоговая узнает о получении доходов, то будут начисляться штрафы, несмотря на льготы.
Однако, государство предлагает ввести новый налоговый режим, согласно котор
Налог для самозанятых граждан РФ в 2018 году
В мае 2018 года российское Министерство финансов выступило с предложениями относительно того, каким видится государству дальнейшая работа множества самозанятых граждан России. Основная суть предложений в том, чтобы самозанятые граждане платили бы налог в казну. Но и для стимулирования выхода таких граждан из тени им хотят предложить определенные бонусы. Каким может быть налог для самозанятых граждан РФ в 2018 году, что предложил Минфин, какой процент налога может быть введен.
Кто может считаться самозанятым гражданином
Самозанятые граждане — это те, кто не является ни ИП, ни наемным работником, но при этом оказывает те или иные услуги другим гражданам или организациям.
Самозанятыми гражданами можно считать кого угодно. В их число могут входить:
- репетиторы,
- няни,
- парикмахеры, работающие на дому,
- сиделки,
- домработницы,
- фотографы-фрилансеры,
- журналисты-фрилансеры,
- программисты-фрилансеры и т.д.
Современный мир дает большое количество возможностей для того, чтобы человек мог реализовывать собственные таланты, работая “на вольных хлебах”. Большинство самозанятых справедливо не полагается на государство и не переживает,в частности, из-за того, что их работа в тени лишает их в будущем хорошей пенсии и т.д. Самозанятыми становятся те, кто привык полагаться только на самого себя.
Какая ставка налога для самозанятых граждан может быть введена
Минфин предлагает установить для самозанятых граждан специальный режим налогообложения со следующими ставками:
- 3% дохода — если самозанятый гражданин оказывает услуги другому физлицу,
- 6% дохода — если самозанятый гражданин оказывает услуги юридическому лицу.
Также, чтобы уплата налога не составляла большого труда, в правительстве обещают, что самозанятые граждане РФ не должны будут сдавать никакую отчетность, а уплату налогов максимально упростят.
Например, уплата налога будет возможна при помощи специального мобильного приложения, которое создаст ФНС.
Кроме того, в некоторых случаях налог может взиматься автоматически. Например, если человек получает заказы на свои услуги через онлайн-сервисы, то такой сервис будет снимать процент налога автоматически.
Для того, чтобы самозанятые россияне вышли из тени и уплачивали новый налог, государство старается создать такую схему, при которой для гражданина его деятельность с введением налога никак бы не менялась. Не будет отчетности, не нужно будет вести специального учета, заводить бухгалтерские книги или посещать налоговые органы. Человек может заниматься тем же, чем он занимался до этого. Правда, частью дохода он должен будет поделиться с государством.
Как самозанятые граждане будут мотивироваться к уплате нового налога
Основная проблема, которая стоит перед государством при введении нового налога для самозанятых россиян — это то, как заставить людей выйти из тени и платить налог. Разумеется, добровольно делиться с государством даже тремя процентами своих доходов захотят немногие.
Пока что этот вопрос, который является главным при обсуждении идеи о новом налоге, какого-то четкого ответа не имеет.
Судя по всему, государство будет создавать условия, когда человеку будет проще легализоваться в качестве самозанятого, чем пытаться скрывать свою деятельность от государства. Выше мы приводили один из возможных примеров, когда какие-то крупные онлайн-сервисы могут обязать автоматически взимать налог с человека, который оказывает кому-то услуги через платформу. Понятно, что в таком случае человеку будет выгоднее согласиться с необходимостью платить налог, чем прекращать работу через сервис.
Говорится также о следующих возможных мерах:
- налоговый вычет для потребителя услуг самозанятого гражданина — к примеру, если компания заказывает услуги программиста-фрилансера, ей могут предложить вычет по какому-то из налогов, и компания будет искать именно легально работающего самозанятого программиста,
- льготные кредиты для самозанятых,
- находя клиентов через онлайн-платформы, человек сможет указывать номер своего патента, и тогда потенциальный клиент будет понимать, что имеет дело с легально работающим специалистом, что психологически будет иметь значение и давать зарегистрированному самозанятому специалисту больше заказов.
В данный момент схема введения налога для самозанятых граждан РФ в 2018 году и прочие законодательные меры по стимулированию таких граждан к легальной работе только обсуждаются. Мы привели лишь предложения по ставкам налогов и возможным законодательным мерам. Ничего из этого официально не принято, и в окончательном виде все может выглядеть совершенно иначе.
bankiclub.ru
Какие налоги платит самозанятый гражданин
Должен ли самозанятый гражданин платить налоги в 2019 году, и какими они будут. Однозначных ответов на эти вопросы пока нет. В настоящее время ведется работа над законопроектом о самозанятых, в том числе разрабатывается система налогообложения для этой категории лиц.
Какие налоги платят самозанятые в 2019 году
К теме налог на самозанятых в 2019 году приковано внимание многих экспертов, политиков, финансистов и обычных граждан.
В 2016 году В.Путин предложил физическим лицам, которые ведут самостоятельную деятельность с целью получения прибыли, добровольно зарегистрироваться в налоговых органах. Взамен были обещаны (и исполнены) налоговые каникулы для такой категории лиц.
Фактически самозанятые граждане освобождены от уплаты каких-либо налогов и взносов до 2019 года.
Однако настало время продумать дальнейшую политику в отношении самозанятого населения. Так, Минюст предлагает внести в некоторые законодательные акты поправки, благодаря которым в правовом поле будет определено, кого считать самозанятыми и виды деятельности, которыми они могут заниматься.
Вслед за закреплением понятия в правовом поле необходимо будет четко установить налог для самозанятых, который обязаны будут уплачивать эти лица в государственную казну в 2019 году.
Новый налог с самозанятых граждан РФ 3% или 6%?
Налог для самозанятых граждан РФ ФНС протестирует в начале 2019 года в Москве, Московской, Калужской областях и республике Татарстан. Величина сборов предположительно будет такой:
- 3% для тех, кто оказывает услуги физическим лицам;
- 6% для тех, кто оказывает услуги юридическим лицам.
Иной градации по величине налога не предусмотрено, также не важно, какой доход приносит та или иная деятельность, одинаковый процент будет взиматься с общего дохода самозанятого гражданина.
Новости на январь 2019:
В совете федерации одобрили закон о налогах для самозанятых граждан и окончательно утвердили ставки обязательного сбора на профессиональный доход — НДП, которым будет облагаться их деятельность:
- 4% — реализация работ/товаров/услуг/имущественных прав между физическими лицами.
- 6% — если услуги и работы выполняются для ИП/юридических лиц.
Периодичность уплаты сбора — раз в месяц.
Регионы и сроки пилотного проекта после одобрения закона о налогах в прошлом году а не изменились. В этот период все граждане, зарегистрированные в качестве самозанятых будут освобождены от уплаты классического налога на доходы физических лиц в размере 13 процентов.
В течение 2019 года налоговые каникулы будут действовать для некоторых категорий работников — няни, домработницы, репетиторы.
Важно, что на весь период проведения пилотного проекта запрещен пересмотр налоговой ставки — это защитит самозанятых от усиления налогового бремени.
Определились и с объемом ответственности — если плательщик пропустит срок передачи информации о проведенных расчетов в налоговую, или нарушит этот порядок — придется заплатить:
- В первый раз — 1/4 от просроченной суммы;
- Если это повторится в течение полугода с момента первого нарушения — полный ее размер.
Примечательно, что в качестве стимулирующего элемента, который подтолкнет граждан к регистрации в налоговых органах, выступит своеобразная программа лояльности, предложенная Минфином.
Так, гражданин, оказавший услугу физическому или юридическому лицу, должен будет выдать ему специальный чек, подтверждающий факт оплаты. В свою очередь покупатель заносит этот чек в базу данных ФНС через специальное приложение. Налоговый орган регистрирует чек и начисляет некоторое количество баллов продавцу. Впоследствии ими можно будет оплатить налог и продолжать заниматься выбранной деятельностью.
Как платить через мобильное приложение
Налог на доходы самозанятые граждане должны уплачивать самостоятельно с каждой транзакции. Представители власти считают, что этот процесс должен быть максимально облегченным для лиц с таким статусом.
Пока приложение находится в разработке о нем известно лишь то, что без посещения налоговой службы самозанятые граждане смогут уплачивать налоги в государственную казну сразу после того, как установят приложение на свой смартфон. Как именно оно будет работать, пока не сообщается.
Предположительно для идентификации налогоплательщику потребуется внести паспортные данные и загрузить личное фото в мобильное приложение. Не исключено, что в настройках гражданин должен будет дать разрешение к получению сведений о своих банковских счетах, на которые поступает оплата за предоставленные услуги.
В заключение
В 2019 году самозанятый гражданин налоги сможет оплачивать в ФНС через специально разработанное для этих целей мобильное приложение. По замыслу Минфина облегченная процедура должна поспособствовать регистрации граждан в налоговых органах и получении официального правового статуса «самозанятый». На сегодня известно, что размер налогового бремени для этих лиц составит 4%-6% в зависимости от того, кто является конечным потребителем оказанной услуги (физические или юридические лица соответственно).
Предложения партнеров
Кредит
Кредит наличными
Кредит
Кредит наличными
Кредит
Кредит наличными
Кредит
Кредит наличными
Кредит
Кредит наличными
fin.zone