Какие нужны документы для выхода на пенсию по вредности: Нюансы оформления пенсии сотрудниками «вредных» производств

Содержание

Нюансы оформления пенсии сотрудниками «вредных» производств

Статистика показывает, что свыше 40% всех предприятий в России имеют вредные условия труда. Работая в тяжелых условиях, здоровье, а иногда и жизнь сотрудника подвергается ежедневно опасности. Все условия сегодня принято делить на оптимальные, допустимые, опасные и вредные.

Последние два вида могут негативно сказываться на работнике: вызывать профессиональные заболевания, приводить к потере трудоспособности. Такие сотрудники выходят на заслуженный отдых досрочно. Им назначается так называемая пенсия по списку вредности.

Кто может претендовать?

Вредные условия выполнения трудового процесса привлекают множество людей. Несмотря на все опасности оплата такого труда в несколько раз выше, да и досрочный выход на пенсию по вредности также заманчив. Первичный список работников, которым полагается назначение досрочной пенсии, был издан еще в 1991 году (постановление Кабмина СССР), позже список был изменен и дополнен.

Поэтому сегодня при определении размера пенсии по вредности опираются на 1 и 2 списки.

Сегодня трудовая пенсия назначается согласно закону «О трудовых пенсиях» от 2002 года. Он устанавливает, что воспользоваться правом выйти на досрочную (льготную) пенсию по вредности могут:

По второму списку уходят на пенсию мужчины, стаж работы которых в опасных условиях превышает 12,5 лет, и женщины, имеющие минимум 10-летний стаж в аналогичных условиях труда. Устанавливается и общий размер стажа – 25 и 20 лет для мужчин и женщин соответственно. Выход на пенсию возможен в 55 и 50 лет, то есть на 5 лет ранее положенного возраста.
Первый список (самый высокий уровень опасности) позволяет мужчинам уходить с предприятия в 50 лет (полный стаж не менее 20 лет, специальный – 10 лет), женщинам – в 45 лет, если «вредный» стаж превышает 7 с половиной лет, а общий – 15 лет.

Список профессий для выхода на досрочную пенсию по вредности в 2015 году достаточно велик:

«горячие» цеха предприятий металлургии, машиностроения и так далее;
флот;
шахты;
пожарные;
спасатели;
лесозаготовки;
рабочие РЖД;
геология;
рудники;
текстильная промышленность (для женщин) и многое другое.

Работодатель же со своей стороны обязан составлять перечень рабочих мест с указанием лиц, занимающих их, с которых возможен досрочный выход на трудовую пенсию. Такие списки обновляются раз в пять лет, затем подаются в территориальные пенсионные фонды.

Перед созданием списка рабочие места с особыми условиями труда проходят специальную аттестацию. Если условия признаются вредными или даже опасными, работнику к пенсии может быть прибавлен дифференцированный процент, который составляет от 2 до 9% от размера выплаты. Это и определяет, какая пенсия по вредности будет назначена работнику.

Оформление «вредной» пенсии

На основании особых условий труда гражданин, достигший установленного возраста, имеет право на оформление досрочного выхода на пенсию и назначение соответствующей денежной выплаты. Потребуются такие документы для получения пенсии по вредности:

трудовая книжка;
паспорт;
для военнообязанных – военный билет;
справка 2-НДФЛ;
справка, выданная руководителем предприятия, о степени вредности условий труда и стаже работы данного заявителя в этих условиях;
документ о проведении медосмотра;
ИНН, СНИЛС.

Если трудовой книжки у заявителя нет или некоторые сведения имеют неточности, несоответствия, ее могут заменить:

справки, выданные госорганами или непосредственно работодателем о периоде труда в особых условиях;
трудовой договор;
ведомость о начисленной зарплате;
лицевой счет;
трудовая книжка колхозника;
выписка из приказа о приеме на работу или переводе на иную должность.

На начальном этапе оформления такой пенсии подсчитывается количество дней, проработанных всего и во вредных условиях. Сюда входит и сама трудовая деятельность, и больничные, декретные отпуска, отпуск по уходу за детьми или другими родственниками, отгулы, вынужденные простои предприятия, обучение, оплачиваемый отпуск.

Все документы подаются в ПФР по месту проживания. Составляется заявление на имя начальника с просьбой о предоставлении пенсии. В срок от 1 до 3 месяцев пенсия будет назначена и начнется ее выплата. Заранее необходимо определиться со способом получения и на выбор:

открыть лицевой счет в банке;
открыть пластиковую карту;
получать выплату в отделении «Почты России».

Причиной отказа в назначении «вредной» пенсии может быть несоответствие профессии, которая указана в трудовой книжке заявителя, наименованию профессии в первом или втором списке. Даже если работа выполняется фактически вредная, она может быть «названа» по-иному, что лишает права сотрудника на досрочный выход на отдых с назначением «вредной» выплаты.

В этом случае дополнительно необходимо собрать справки и приказы, которые подтвердят особый характер выполняемых работ, да и в принципе любые документы, где была бы зафиксирована вредность трудовой деятельности на протяжении установленного срока.

Подсчет «вредной» и стандартной пенсии идентичен. Однако первая рассчитывается в соответствии с повышающими коэффициентами за вредность. Кроме того, льготная пенсия может увеличиваться за счет дополнительных тарифов по страховым взносам, которые государство устанавливает для предприятий с особыми условиями труда рабочих.

Если ПФР не включил в специальный стаж периоды работы на вредном производстве

Как проверить, все ли периоды работы включены в стаж, дающий право на досрочное назначение трудовой пенсии по старости? Почему их могут не учесть и что делать в таком случае?

Гарантии и компенсации – за вредность

Дополнительные гарантии и компенсации работникам, занятым на работах с вредными и опасными условиями труда, с 2014 г. предоставляются по результатам специальной оценки условий труда на основании Трудового кодекса РФ.

Объем предоставляемых льгот и компенсаций зависит от класса условий труда. Статья 14 Федерального закона от 28 декабря 2013 г. № 426-ФЗ «О специальной оценке условий труда» содержит подробную классификацию производств по степени вредности: 1 – оптимальные, 2 – допустимые, 3 – вредные, 4 – опасные.

Статья 219 ТК РФ позволяет расширить указанный перечень гарантий и компенсаций в коллективном договоре и других локальных нормативных актах предприятия с учетом финансового положения работодателя. Также в коллективном договоре могут устанавливаться льготы и преимущества, условия труда, более благоприятные по сравнению с указанными в законах, иных нормативных правовых актах и соглашениях (ст. 41 ТК РФ; Письмо Минтруда России от 21 августа 2019 г. № 15-1/ООГ-1867).

Работникам, для которых гарантии и компенсации были установлены до 1 января 2014 г., а также тем, кто трудоустроился после этой даты, гарантии и компенсации должны предоставляться в виде, установленном по результатам аттестации рабочих мест, до проведения специальной оценки условий труда (п. 3 ст. 15 Федерального закона № 421-ФЗ). Результаты аттестации, действительные до окончания срока их действия, но не более чем до 31 декабря 2018 г., применяются при определении размера дополнительных тарифов страховых взносов в Пенсионный фонд РФ, установленных п. 2.1 ст. 33.2 Федерального закона № 167-ФЗ и п. 3 ст. 428 НК РФ, в отношении рабочих мест, условия труда на которых признаны вредными или опасными.

Размеры повышения оплаты труда устанавливаются работодателем с учетом мнения представительного органа работников в порядке, предусмотренном ст. 372 ТК РФ для принятия локальных нормативных актов, либо коллективным, трудовым договорами. Если работодатель присоединился к отраслевому (межотраслевому) соглашению, должен применяться размер доплаты за вредность, указанный в таком соглашении. О том, распространяется ли на работодателя действие отраслевого (межотраслевого) соглашения, можно узнать на сайте Минтруда или ГИТ субъекта РФ, в котором находится организация.

Работодатель вправе изменить уровень гарантий и компенсаций в рамках установленных трудовым законодательством пределов, только если по результатам специальной оценки условий труда было зафиксировано изменение условий труда работников в лучшую сторону (Апелляционное определение Верховного суда Республики Карелия от 20 июня 2017 г. № 33-2171/2017). При этом работодатель вправе оставить повышенные гарантии и компенсации согласно условиям трудового договора, только в этом случае они уже не будут признаваться установленными законодательством.

Необходимо помнить, что пункт о компенсациях за работу во вредных условиях с указанием характеристик условий труда на рабочем месте является обязательным для включения в трудовой договор (ст. 57 ТК РФ), а его соблюдение – обязанность работодателя (ст. 22 ТК РФ). Следовательно, пока соответствующие условия не будут изменены или исключены из трудовых договоров, работодатель обязан предоставлять работникам компенсации в прежних размерах и порядке. Внести в договор такие изменения можно либо по соглашению сторон (ст. 72 ТК РФ), либо по инициативе работодателя с соблюдением требований ст. 74 ТК РФ (т.е. предупредив работника за 2 месяца до изменений условий труда).

Как проверить, включены ли периоды работы в стаж, дающий право на досрочное назначение трудовой пенсии по старости?

Главное условие для включения периодов работы на вредных или опасных производствах в специальный стаж – уплата работодателем за работника повышенных страховых взносов в Пенсионный фонд РФ. Такая обязанность установлена с 1 января 2013 г. Если стаж работы во вредных условиях не будет учтен на индивидуальном лицевом счете работника в системе обязательного пенсионного страхования, он не сможет претендовать на досрочное назначение страховой пенсии по старости.

Чтобы этого не допустить, проверьте соответствие наименования вашей должности нормативным актам и спискам; узнайте, какой дополнительный тариф установлен для вашего работодателя; выясните, платит ли предприятие дополнительные страховые взносы в Пенсионный фонд РФ (за невыполнение этой обязанности работодатель несет ответственность).

Чтобы проверить работодателя, направьте ему по почте заказным письмом с уведомлением письменное заявление о предоставлении информации об уплаченных за вас в период работы страховых взносах с указанием адреса для направления ответа и контактного номера телефона. Заявление можно вручить лично (в двух экземплярах, на одном из которых работодатель поставит отметку о получении). Если вы сменили место работы, направьте заявление бывшему работодателю. Заверенные копии документов, связанных с вашей трудовой деятельностью, работодатель обязан предоставить в течение 3 рабочих дней со дня получения заявления. Полученные у работодателя документы при необходимости нужно передать в ПФР.

Кроме того, вы самостоятельно можете отслеживать уплату работодателем дополнительных страховых взносов путем получения выписки из своего лицевого счета в ПФР через сайт Пенсионного фонда или клиентскую службу его территориальных органов, через Портал госуслуг или МФЦ.

А если не все периоды работы включили в специальный стаж?

Редакция «АГ» получила от читателя такое письмо: «Я работал бортпроводником в “Трансаэро” с 2011 г. по декабрь 2015 г. Стаж по вредности, по данным ПФР, только по январь 2015 г. Куда делись 10 месяцев? Можно ли через суд признать недостающий стаж вредным?»

10 месяцев могли быть не учтены ПФР из-за неуплаты работодателем дополнительных страховых взносов или непредставления соответствующих сведений о работе.

Полагаем, читателю следует обратиться к работодателю за уточнением информации об отсутствии в ПФР данных о стаже по вредности за указанный период. Возможно, имела место ошибка при уплате дополнительных взносов, и добросовестный работодатель согласится устранить допущенное нарушение. В случае отказа работодателя от добровольного исполнения своей обязанности можно обратиться за защитой своих прав в суд. Исковые требования могут быть адресованы как к работодателю, так и к ПФР.

Предельный срок для обращения работника в суд за разрешением индивидуального трудового спора к работодателю составляет 3 месяца со дня, когда он узнал или должен был узнать о нарушении своего права (ст. 392 ТК РФ). В данном случае полагаем возможным считать этим моментом дату получения официального документа в ПФР. В пределах установленного законом срока к работодателю можно обратиться с иском о начислении и уплате дополнительных страховых взносов.

К ПФР предъявляем иск о включении соответствующих периодов работы в специальный стаж в пределах общего трехгодичного срока исковой давности (ст. 196 ГК РФ). Полагаем, что следует предпочесть этот вариант, поскольку при положительном решении суда по иску к работодателю все равно будет необходимо обратиться в ПФР за включением в специальный стаж этих периодов. Кроме того, их могут включить в стаж вне зависимости от исполнения работодателем обязанности по уплате дополнительных страховых взносов. Неисполнение им данной обязанности не может ограничить работника в конституционно гарантированных пенсионных правах, а потому права работника не должны ущемляться и ставиться в зависимость от выполнения или невыполнения работодателем обязанностей, возложенных на него законом (Определение Седьмого кассационного суда общей юрисдикции от 16 июля 2020 г. по делу № 88-10639/2020).

Что учесть при обращении в суд?

На практике подобные ситуации встречаются часто, и решения судов по ним весьма неоднозначны. При рассмотрении данной категории дел суды придерживаются позиции, что спорные периоды могут быть включены ПФР в специальный стаж только в случае предоставления работником доказательств работы в это время в особых условиях. Если такие доказательства не будут предоставлены или суд посчитает их недостаточными или недопустимыми (ст. 60 ГПК), спорные периоды в специальный стаж не включат (Апелляционное определение Свердловского областного суда от 14 июня 2019 г. по делу № 33-9696/2019, Определение Первого кассационного суда общей юрисдикции от 22 июня 2020 г. № 88-9230/2020).

Согласно Постановлению Пленума Верховного Суда РФ от 11 декабря 2012 г. № 30, «в случае несогласия гражданина с отказом пенсионного органа включить в специальный стаж работы, периода работы, подлежащего, по мнению истца, зачету в специальный стаж работы, необходимо учитывать, что вопрос о виде (типе) учреждения (организации), тождественности выполняемых истцом функций, условий и характера деятельности тем работам (должностям, профессиям), которые дают право на досрочное назначение трудовой пенсии по старости, должен решаться судом исходя из конкретных обстоятельств каждого дела, установленных в судебном заседании (характера и специфики, условий осуществляемой истцом работы, выполняемых им функциональных обязанностей по занимаемым должностям и профессиям, нагрузки, с учетом целей и задач, а также направлений деятельности учреждений, организаций, в которых он работал и т.п.)».

Досрочная пенсия. Работники производств с вредными и тяжелыми условиями труда

Согласно подпунктов 1- 10, 12 пункта 1 статьи 30 Федерального закона от № 400—ФЗ страховая пенсия по старости назначается по достижении определенного возраста при наличии соответствующего стажа работы во вредных, тяжелых и опасных условиях.

Основной контингент получателей пенсионных льгот содержится в Списках № 1 и № 2 производств, работ, профессий, должностей и показателей, дающих право на льготное пенсионное обеспечение, утвержденных постановлением Кабинета министров СССР от 26.01.1991 № 10 (далее Списки № 1,2 (1991)).

В соответствии с постановлением Правительства РФ от 16.07.2014 № 665 указанные Списки продолжают действовать в настоящее время. Данным Постановлением также предусмотрено, что периоды работы, выполнявшиеся до 1 января 1992 работ, предусмотренные Списками № 1 и № 2, утвержденными постановлением Совета Министров СССР от 22.08.1956 № 1173 (далее Списки № 1,2 (1956), засчитываются в стаж работы, дающей право на досрочное назначение трудовой пенсии, наравне с работами, предусмотренными Списками № 1,2 (1991).

В стаж для назначения досрочной страховой пенсии включаются периоды работы, выполняемой в течение полного рабочего дня (п.4 Правил исчисления периодов работы, дающей право на досрочное назначение трудовой пенсии, утвержденных постановлением Правительства РФ от 11.07.2002 № 516)

п. п.1 п.1 статья 30 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях».

Мужчинам по достижении возраста 50 лет и женщинам по достижении возраста 45 лет, если они проработали соответственно не менее 10 лет и 7 лет 6 месяцев на подземных работах, на работах с вредными условиями труда и в горячих цехах и имеют страховой стаж соответственно не менее 20 и 15 лет.

В случае, если указанные лица проработали на перечисленных работах не менее половины установленного выше срока и имеют требуемую продолжительность страхового стажа, трудовая пенсия им назначается с уменьшением возраста, установленного статьей 8 настоящего Федерального закона, на один год за каждый полный год такой работы — мужчинам и женщинам.

п. п.2 п.1 статья 30 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях».

Мужчинам по достижении возраста 55 лет и женщинам по достижении возраста 50 лет, если они проработали на работах с тяжелыми условиями труда соответственно не менее 12 лет 6 месяцев и 10 лет и имеют страховой стаж соответственно не менее 25 и 20 лет.
В случае, если указанные лица проработали на перечисленных работах не менее половины установленного срока и имеют требуемую продолжительность страхового стажа, трудовая пенсия им назначается с уменьшением возраста, предусмотренного статьей 8 настоящего Федерального закона, на один год за каждые 2 года и 6 месяцев такой работы мужчинам и за каждые 2 года такой работы женщинам.

п. п.3 п.1 статья 30 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях».

Женщинам по достижении возраста 50 лет, если они проработали в качестве трактористов-машинистов в сельском хозяйстве, других отраслях экономики, а также в качестве машинистов строительных, дорожных и погрузочно-разгрузочных машин не менее 15 лет и имеют страховой стаж не менее 20 лет.

п. п. 4 п.1 статья 30 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях».

Женщинам по достижении возраста 50 лет, если они проработали не менее 20 лет в текстильной промышленности на работах с повышенной интенсивностью и тяжестью.

ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 1 марта 1992 г. N 130

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ СПИСКА ПРОИЗВОДСТВ И ПРОФЕССИЙ
ТЕКСТИЛЬНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ, РАБОТА В КОТОРЫХ ДАЕТ
ЖЕНЩИНАМ ПРАВО НА ПЕНСИЮ ПО ВОЗРАСТУ ПО ДОСТИЖЕНИИ
50 ЛЕТ И ПРИ СТАЖЕ РАБОТЫ В ЭТИХ ПРОИЗВОДСТВАХ
И ПРОФЕССИЯХ НЕ МЕНЕЕ 20 ЛЕТ

В соответствии со статьей 12 Закона РСФСР «О государственных пенсиях в РСФСР» Правительство Российской Федерации постановляет:

Консультант Плюс: примечание.
Закон РФ от 20.11.1990 N 340-1 утратил силу с 1 января 2002 года в связи с принятием Федерального закона от 17.12.2001 N 173-ФЗ.

Утвердить согласованный с Пенсионным фондом Российской Федерации прилагаемый Список производств и профессий текстильной промышленности, работа в которых дает женщинам право на пенсию по возрасту по достижении 50 лет и при стаже работы в этих производствах и профессиях не менее 20 лет.

Первый заместитель
Председателя Правительства
Российской Федерации
Г. БУРБУЛИС

Утвержден
Постановлением Правительства
Российской Федерации
от 1 марта 1992 г. N 130

СПИСОК
ПРОИЗВОДСТВ И ПРОФЕССИЙ
ТЕКСТИЛЬНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ, РАБОТА В КОТОРЫХ ДАЕТ
ЖЕНЩИНАМ ПРАВО НА ПЕНСИЮ ПО ВОЗРАСТУ ПО ДОСТИЖЕНИИ
50 ЛЕТ И ПРИ СТАЖЕ РАБОТЫ В ЭТИХ ПРОИЗВОДСТВАХ
И ПРОФЕССИЯХ НЕ МЕНЕЕ 20 ЛЕТ

Наименование производств

Наименование профессий

Хлопчатобумажное, ватное,
льняное, шерстяное,
шелковое, пенько —
джутовое, трикотажное,
текстильно — галантерейное
и валяльно — войлочное
производства

Текстильные цеха (участки,
отделения) в производствах
искусственного и
синтетического волокна

операторы гладильно — сушильных
агрегатов

операторы гребнечесального
оборудования

операторы канатных машин

операторы канатовьющих и веревочных
машин

операторы крутильного оборудования
операторы кручения и вытяжки

операторы ленточного оборудования

операторы мотального оборудования,
кроме высокоавтоматизированного
(автоматы типа «Мурата» и аналогичные
им)

операторы мяльно — чесальных машин

операторы опаливающего оборудования,
занятые на опаливании пряжи из
натурального шелка

операторы плетельных машин

операторы прядевьющих машин

операторы разрыхлительно — трепальных
машин

операторы раскладочных машин (льняное
производство)

операторы ровничного оборудования

операторы сновального оборудования

операторы тростильного оборудования

операторы узловязальных машин

операторы холстовытяжных машин

операторы чесального оборудования,
включая производство нетканых
материалов

операторы чистильных машин, занятые
на чистке пряжи из натурального шелка

помощники мастера при обслуживании
машин приготовительных цехов
прядильного производства, крутильных,
прядильных, мотальных, тростильных,
перемоточных машин и ткацких станков

прядильщики

ставильщики на ткацких станках в
кордном производстве

ткачи

ткачи металлических и синтетических
сеток, занятые на изготовлении
металлических сеток

По периодам работы до 01.03.92 возможно также применять Список, утвержденный постановлением Совета Министров СССР от 10.11.1967 № 1021.

СОВЕТ МИНИСТРОВ СССР

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 10 ноября 1967 г. N 1021

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ СПИСКА
ПРОИЗВОДСТВ И ПРОФЕССИЙ, РАБОТА В КОТОРЫХ ДАЕТ РАБОТНИЦАМ
ПРЕДПРИЯТИЙ ТЕКСТИЛЬНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ ПРАВО НА ПОЛУЧЕНИЕ
ПЕНСИИ ПО СТАРОСТИ ПО ДОСТИЖЕНИИ 50 ЛЕТ И ПРИ СТАЖЕ
РАБОТЫ В ЭТИХ ПРОФЕССИЯХ НЕ МЕНЕЕ 20 ЛЕТ

В связи с Указом Президиума Верховного Совета СССР от 26 сентября 1967 г. «О дальнейшем улучшении пенсионного обеспечения» Совет Министров Союза ССР постановляет:
1. Утвердить прилагаемый список производств и профессий, работа в которых дает работницам предприятий текстильной промышленности право на получение пенсии по старости по достижении 50 лет и при стаже работы в этих профессиях не менее 20 лет.
2. Настоящее Постановление ввести в действие с 1 января 1968 г.

Председатель
Совета Министров Союза ССР
А. КОСЫГИН

Управляющий Делами
Совета Министров СССР
М. СМИРТЮКОВ

Утвержден
Постановлением Совета Министров СССР
от 10 ноября 1967 г. N 1021

КонсультантПлюс: примечание.
Список производств и профессий текстильной промышленности применяется при досрочном назначении страховой пенсии по старости в соответствии со статьей 30 Федерального закона от 28.12.2013 N 400-ФЗ «О страховых пенсиях» в порядке, установленном Постановлением Правительства РФ от 16.07.2014 N 665.

СПИСОК
ПРОИЗВОДСТВ И ПРОФЕССИЙ, РАБОТА В КОТОРЫХ ДАЕТ РАБОТНИЦАМ
ПРЕДПРИЯТИЙ ТЕКСТИЛЬНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ ПРАВО НА ПОЛУЧЕНИЕ
ПЕНСИИ ПО СТАРОСТИ ПО ДОСТИЖЕНИИ 50 ЛЕТ И ПРИ СТАЖЕ
РАБОТЫ В ЭТИХ ПРОФЕССИЯХ НЕ МЕНЕЕ 20 ЛЕТ

Хлопчатобумажное, ватное, льняное, шерстяное,
шелковое, пенько-джутовое, текстильно-галантерейное
и валяльно-войлочное производства, текстильные цехи
в производствах искусственного и синтетического волокна

Работницы

Гребнечесальщицы
Заправщицы крутильных и прядильных машин
Заряжальщицы барабанов (батарей) на автоматических ткацких станках
Клубочницы в пенько-джутовом производстве
Крутильщицы, кроме крутильщиц шнуров
Ленточницы
Мотальщицы (перемотчицы), кроме мотальщиц (перемотчиц), работающих на автоматах
Мяльщицы
Отрывщицы
Планочницы
Помощники мастеров при обслуживании машин приготовительного цеха прядильного производства, крутильных, прядильных, мотальных (кроме автоматов), тростильных и перемоточных машин и ткацких станков
Прядильщицы
Раскладочницы в льняном и пенько-джутовом производствах
Ровничницы
Ставильщицы на ткацких станках в кордном производстве
Съемщицы на крутильных, прядильных и ровничных машинах
Трепальщицы
Тростильщицы
Ткачихи; металлоткачихи в производстве металлических сеток
Холстовщицы
Чесальщицы
Шпулярницы на ковровых станках

п. п.5 п.1 статья Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях».

Мужчинам по достижении возраста 55 лет, женщинам по достижении возраста 50 лет, если они проработали соответственно не менее 12 лет 6 месяцев и 10 лет в качестве рабочих локомотивных бригад и работников отдельных категорий, непосредственно осуществляющих организацию перевозок и обеспечивающих безопасность движения на железнодорожном транспорте и метрополитене, а также в качестве водителей грузовых автомобилей непосредственно в технологическом процессе на шахтах, разрезах, в рудниках или рудных карьерах на вывозе угля, сланца, руды, породы и имеют страховой стаж соответственно не менее 25 и 20 лет;

ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 24 апреля 1992 г. N 272

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ СПИСКА ПРОФЕССИЙ РАБОЧИХ
ЛОКОМОТИВНЫХ БРИГАД, А ТАКЖЕ ПРОФЕССИЙ И ДОЛЖНОСТЕЙ
РАБОТНИКОВ ОТДЕЛЬНЫХ КАТЕГОРИЙ НА ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОМ
ТРАНСПОРТЕ И МЕТРОПОЛИТЕНЕ, ПОЛЬЗУЮЩИХСЯ ПРАВОМ
НА ПЕНСИЮ В СВЯЗИ С ОСОБЫМИ УСЛОВИЯМИ ТРУДА

Правительство Российской Федерации постановляет:
Утвердить согласованный с Пенсионным фондом Российской Федерации прилагаемый Список профессий рабочих локомотивных бригад, а также профессий и должностей работников отдельных категорий, непосредственно осуществляющих организацию перевозок и обеспечивающих безопасность движения на железнодорожном транспорте и метрополитене, пользующихся правом на пенсионное обеспечение в соответствии с пунктом «д» статьи 12 Закона РСФСР «О государственных пенсиях в РСФСР».

КонсультантПлюс: примечание.
Закон РФ от 20.11.1990 N 340-1 «О государственных пенсиях в Российской Федерации» признан утратившим силу. С 1 января 2002 года основания возникновения и порядок реализации права на пенсионное обеспечение регулируются Федеральным законом от 17.12.2001 N 173-ФЗ.

Первый заместитель
Председателя Правительства
Российской Федерации
Е. ГАЙДАР

Утвержден
Постановлением Правительства
Российской Федерации
от 24 апреля 1992 г. N 272

СПИСОК
ПРОФЕССИЙ РАБОЧИХ ЛОКОМОТИВНЫХ БРИГАД, А ТАКЖЕ
ПРОФЕССИЙ И ДОЛЖНОСТЕЙ РАБОТНИКОВ ОТДЕЛЬНЫХ КАТЕГОРИЙ,
НЕПОСРЕДСТВЕННО ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ОРГАНИЗАЦИЮ ПЕРЕВОЗОК И
ОБЕСПЕЧИВАЮЩИХ БЕЗОПАСНОСТЬ ДВИЖЕНИЯ НА ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОМ
ТРАНСПОРТЕ И МЕТРОПОЛИТЕНЕ, ПОЛЬЗУЮЩИХСЯ ПРАВОМ НА
ПЕНСИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ В СООТВЕТСТВИИ С ПУНКТОМ
«Д» СТАТЬИ 12 ЗАКОНА РСФСР «О ГОСУДАРСТВЕННЫХ
ПЕНСИЯХ В РСФСР»

Бригадиры (освобожденные) по текущему содержанию и ремонту пути и искусственных сооружений, занятые на участках магистральных железных дорог с интенсивным движением поездов
Дежурные по железнодорожным станциям внеклассным и первого класса, занятые приемом, отправлением и пропуском поездов на участках магистральных железных дорог с особо интенсивным движением
Дежурные по сортировочным горкам, занятые на станциях внеклассных и первого класса
Диспетчеры маневровые железнодорожных станций внеклассных и первого класса
Диспетчеры поездные
Кондукторы грузовых поездов
Кочегары паровозов
Мастера, старшие мастера (дорожные, мостовые, тоннельные), занятые на текущем содержании, ремонте пути и искусственных сооружений на участках магистральных железных дорог с интенсивным движением поездов
Машинисты и помощники машинистов автомотрис и мотовозов
Машинисты и помощники машинистов паровозов
Машинисты кранов (крановщики), занятые на паровых кранах на железнодорожном ходу
Машинисты и помощники машинистов тепловозов
Машинисты и помощники машинистов электровозов
Машинисты и помощники машинистов дизель — поездов
Машинисты и помощники машинистов электропоездов (секций)
Машинисты — инструкторы локомотивных бригад
Механики рефрижераторных поездов (секций)
Монтеры пути, занятые на текущем содержании, ремонте пути и искусственных сооружений на участках магистральных железных дорог с интенсивным движением поездов
Операторы сортировочных горок, занятые на станциях внеклассных и первого класса
Осмотрщики вагонов, занятые на пунктах технического (технического и коммерческого) обслуживания вагонов станций внеклассных, первого и второго классов магистральных железных дорог
Осмотрщики — ремонтники вагонов, занятые на пунктах технического (технического и коммерческого) обслуживания вагонов станций внеклассных, первого и второго классов магистральных железных дорог
Регулировщики скорости движения вагонов
Ремонтники искусственных сооружений, занятые на участках с интенсивным движением поездов магистральных железных дорог
Старшие поездные диспетчеры метрополитена
Слесари по ремонту подвижного состава, занятые на пунктах технического (технического и коммерческого) обслуживания вагонов станций внеклассных, первого и второго классов магистральных железных дорог
Составители поездов
Электромонтеры контактной сети, занятые на магистральных железных дорогах
Электромеханики, занятые обслуживанием контактной сети магистральных железных дорог

По периодам работы до 01.01.92 возможно применять раздел 30 Списка № 2, утвержденного постановлением Совета Министров СССР от 22.08.1956 № 1173.

п. п. 6 п.1 статья 30 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях».

Мужчинам по достижении возраста 55 лет, женщинам по достижении возраста 50 лет, если они проработали соответственно не менее 12 лет 6 месяцев и 10 лет в экспедициях, партиях, отрядах, на участках и в бригадах непосредственно на полевых геолого-разведочных, поисковых, топографо-геодезических, геофизических, гидрографических, гидрологических, лесоустроительных и изыскательских работах и имеют страховой стаж соответственно не менее 25 и 20 лет;

По периодам работы до 01.01.92 возможно применять раздел 2 Списка № 2, утвержденного постановлением Совета Министров СССР от 22.08.1956 № 1173.

п. п.7 п.1 статья 30 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях».

Мужчинам по достижении возраста 55 лет, женщинам по достижении возраста 50 лет, если они проработали соответственно не менее 12 лет 6 месяцев и 10 лет в качестве рабочих, мастеров (в том числе старших) непосредственно на лесозаготовках и лесосплаве, включая обслуживание механизмов и оборудования, и имеют страховой стаж соответственно не менее 25 и 20 лет;

ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 24 апреля 1992 г. N 273

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ СПИСКА ПРОФЕССИЙ И ДОЛЖНОСТЕЙ РАБОЧИХ
И МАСТЕРОВ, ЗАНЯТЫХ НЕПОСРЕДСТВЕННО НА ЛЕСОЗАГОТОВКАХ
И ЛЕСОСПЛАВЕ, ПОЛЬЗУЮЩИХСЯ ПРАВОМ НА ПЕНСИЮ В СВЯЗИ
С ОСОБЫМИ УСЛОВИЯМИ ТРУДА

Правительство Российской Федерации постановляет:
Утвердить согласованный с Пенсионным фондом Российской Федерации прилагаемый Список профессий и должностей рабочих и мастеров (в том числе старших), занятых непосредственно на лесозаготовках и лесосплаве (включая обслуживание механизмов и оборудования), пользующихся правом на пенсионное обеспечение в соответствии с пунктом «ж» статьи 12 Закона РСФСР «О государственных пенсиях в РСФСР».

Первый заместитель
Председателя Правительства
Российской Федерации
Е. ГАЙДАР

Утвержден
Постановлением Правительства
Российской Федерации
от 24 апреля 1992 г. N 273

СПИСОК
ПРОФЕССИЙ И ДОЛЖНОСТЕЙ РАБОЧИХ И МАСТЕРОВ
(В ТОМ ЧИСЛЕ СТАРШИХ), ЗАНЯТЫХ НЕПОСРЕДСТВЕННО НА
ЛЕСОЗАГОТОВКАХ И ЛЕСОСПЛАВЕ (ВКЛЮЧАЯ ОБСЛУЖИВАНИЕ
МЕХАНИЗМОВ И ОБОРУДОВАНИЯ), ПОЛЬЗУЮЩИХСЯ ПРАВОМ НА
ПЕНСИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ В СООТВЕТСТВИИ С ПУНКТОМ
«Ж» СТАТЬИ 12 ЗАКОНА РСФСР «О ГОСУДАРСТВЕННЫХ
ПЕНСИЯХ В РСФСР»

Вальщики леса
Вздымщики
Водители автомобилей на вывозке леса
Лебедчики на трелевке леса
Лесорубы
Машинисты — крановщики, занятые на лесосеках, лесопогрузочных пунктах, верхних и промежуточных складах
Машинисты сплоточных (сортировочных) машин
Машинисты трелевочных машин
Навальщики — свальщики лесоматериалов, занятые на лесосеках, лесопогрузочных пунктах, верхних и промежуточных складах
Обрубщики сучьев
Раскряжевщики
Слесари по ремонту лесозаготовительного оборудования, занятые на лесосеках, лесопогрузочных пунктах, верхних и промежуточных складах
Стропальщики на верхних и промежуточных складах
Сплотчики
Трактористы на подготовке лесосек, трелевке и вывозе леса
Трелевщики
Формировщики плотов
Чокеровщики
Штабелевщики древесины, занятые на лесосеках, лесопогрузочных пунктах, верхних и промежуточных складах
Мастера, старшие мастера, занятые на лесосеках, лесопогрузочных пунктах, верхних и промежуточных складах

Примечание. Указанный перечень профессий и должностей распространяется на работников, занятых в едином технологическом процессе лесозаготовок (независимо от вида рубок) и на лесосплаве предприятий лесной промышленности и лесного хозяйства, постоянно действующих лесопунктов, лесничеств, лесозаготовительных участков независимо от их ведомственной подчиненности.

По периодам работы до 01.01.92 возможно применять раздел 22 Списка № 2, утвержденного постановлением Совета Министров СССР от 22.08.1956 № 1173.

п. п.8 п.1 статья 30 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях».

Мужчинам по достижении возраста 55 лет, женщинам по достижении возраста 50 лет, если они проработали соответственно не менее 20 и 15 лет в качестве механизаторов (докеров-механизаторов) комплексных бригад на погрузочно-разгрузочных работах в портах и имеют страховой стаж соответственно не менее 25 и 20 лет.

МИНИСТЕРСТВО СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ НАСЕЛЕНИЯ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ
от 17 июля 1992 г. N 1-51-У

О ПОРЯДКЕ ИСЧИСЛЕНИЯ СТАЖА РАБОТЫ
МЕХАНИЗАТОРОВ (ДОКЕРОВ — МЕХАНИЗАТОРОВ)
КОМПЛЕКСНЫХ БРИГАД НА ПОГРУЗОЧНО-РАЗГРУЗОЧНЫХ
РАБОТАХ В ПОРТАХ ПРИ НАЗНАЧЕНИИ ПЕНСИЙ
В СВЯЗИ С ОСОБЫМИ УСЛОВИЯМИ ТРУДА

Министерство социальной защиты населения Российской Федерации направляет для сведения и руководства утвержденное Постановлением Министерства труда и занятости населения Российской Федерации от 11 июня 1992 г. N 21к, согласованное с Министерством социальной защиты населения Российской Федерации и Пенсионным фондом Российской Федерации прилагаемое разъяснение «О порядке исчисления стажа работы механизаторов (докеров — механизаторов) комплексных бригад на погрузочно-разгрузочных работах в портах при назначении пенсий в связи с особыми условиями труда».

Заместитель Министра
социальной защиты населения
Российской Федерации
А. А. КЛИМКИНА

Приложение

Утверждено
Постановлением Министерства
труда и занятости населения
Российской Федерации
от 11 июня 1992 г. N 21к

РАЗЪЯСНЕНИЕ
от 11 июня 1992 г. N 5г

Министерство труда и занятости населения Российской Федерации по согласованию с Министерством социальной защиты населения Российской Федерации и Пенсионным фондом Российской Федерации разъясняет:
В стаж для назначения пенсии в соответствии с пунктом «з» статьи 12 Закона РСФСР «О государственных пенсиях в РСФСР» механизаторам (докерам — механизаторам) комплексных бригад на погрузочно-разгрузочных работах в портах включается время их прежней работы в качестве:
портовых рабочих 1 — 4 классов квалификации, занятых на погрузочно-разгрузочных работах;
портовых рабочих комплексных бригад 1 — 4 классов квалификации на погрузочно-разгрузочных работах;
рабочих комплексных бригад (портовых рабочих и портовых рабочих — крановщиков 1 — 4 классов квалификации), выполняющих погрузочно-разгрузочные работы;
рабочих комплексных бригад (докеров — механизаторов и докеров — крановщиков 1 — 4 классов квалификации), выполняющих погрузочно-разгрузочные работы.

п. п.9 п.1 статья 30 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях».

Мужчинам по достижении возраста 55 лет, женщинам по достижении возраста 50 лет, если они проработали соответственно не менее 12 лет 6 месяцев и 10 лет в плавсоставе на судах морского, речного флота и флота рыбной промышленности (за исключением портовых судов, постоянно работающих в акватории порта, служебно-вспомогательных и разъездных судов, судов пригородного и внутригородского сообщения) и имеют страховой стаж соответственно не менее 25 и 20 лет;

п. п.10 п.1 статья 30 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях».

Мужчинам по достижении возраста 55 лет и женщинам по достижении возраста 50 лет, если они проработали в качестве водителей автобусов, троллейбусов, трамваев на регулярных городских пассажирских маршрутах соответственно не менее 20 и 15 лет и имеют страховой стаж соответственно не менее 25 и 20 лет.

п. п.12 п.1 статья 30 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях».

Мужчинам и женщинам, проработавшим соответственно не менее 25 и 20 лет на судах морского флота рыбной промышленности на работах по добыче, обработке рыбы и морепродуктов, приему готовой продукции на промысле (независимо от характера выполняемой работы), а также на отдельных видах судов морского, речного флота и флота рыбной промышленности.

ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 7 июля 1992 г. N 467

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ СПИСКА РАБОТ (ПРОФЕССИЙ
И ДОЛЖНОСТЕЙ), С УЧЕТОМ КОТОРЫХ НАЗНАЧАЕТСЯ ПЕНСИЯ
ЗА ВЫСЛУГУ ЛЕТ РАБОЧИМ И СПЕЦИАЛИСТАМ, РАБОТАЮЩИМ
НА ОТДЕЛЬНЫХ ВИДАХ СУДОВ МОРСКОГО, РЕЧНОГО ФЛОТА
И ФЛОТА РЫБНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Правительство Российской Федерации постановляет:
Утвердить согласованный с Пенсионным фондом Российской Федерации Список работ (профессий и должностей), с учетом которых назначается пенсия за выслугу лет рабочим и специалистам, работающим на отдельных видах судов морского, речного флота и флота рыбной промышленности, в соответствии со статьей 78.1 Закона РСФСР «О государственных пенсиях в РСФСР» (прилагается).

Е. ГАЙДАР

Утвержден
Постановлением Правительства
Российской Федерации
от 7 июля 1992 г. N 467

СПИСОК
РАБОТ (ПРОФЕССИЙ И ДОЛЖНОСТЕЙ), С УЧЕТОМ
КОТОРЫХ НАЗНАЧАЕТСЯ ПЕНСИЯ ЗА ВЫСЛУГУ ЛЕТ РАБОЧИМ
И СПЕЦИАЛИСТАМ, РАБОТАЮЩИМ НА ОТДЕЛЬНЫХ ВИДАХ
СУДОВ МОРСКОГО, РЕЧНОГО ФЛОТА И ФЛОТА
РЫБНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Все виды работ (профессий и должностей), с учетом которых назначается пенсия за выслугу лет рабочим и специалистам, работающим на следующих видах судов морского, речного флота и флота рыбной промышленности:

Агломератовозы
Буксиры — толкачи, постоянно занятые на транспортировке нефтяных барж
Газовозы
Нефтеналивные
Нефтеперекачивающие, нефтебункеровочные и зачистные станции
Подводные аппараты (лаборатории)
Суда с атомными энергетическими установками
Суда атомного технологического обслуживания
Суда, постоянно работающие в Арктике
Химовозы.

Досрочный выход на пенсию: для кого возможно и при каких условиях

Консультируют специалисты пенсионного фонда

Досрочный выход на пенсию: для кого возможно и при каких условиях

В продолжение темы пенсионного обеспечения мы рассмотрим вопросы, касающиеся досрочного выхода на пенсию. По этому поводу возникает немало вопросов. Поэтому ответим на самые распространенные из них

Я работал во вредных условиях на работах, включенных в Список № 2, пять лет. Имею ли право на снижение пенсионного возраста?

ОТВЕТ: Нет, снижение пенсионного возраста мужчинам за пять лет работы на работах с вредными и тяжелыми условиями труда, занятость в которых — полный рабочий день, дающее право на пенсию по возрасту на льготных условиях (по Списку № 2), законодательством не предусмотрено.

Пенсии по возрасту на льготных условиях по Списку № 2 назначаются при наличии стажа работы во вредных и тяжелых условиях труда с занятостью — полный рабочий день у мужчин — 12 лет 6 месяцев (или не менее половины на таких работах — 6 лет 3 месяца), а у женщин — 10 лет или не менее 5 лет (пп. «б» ч. 1 ст. 13 Закона о пенсионном обеспечении).

Работал четыре года по Списку № 1 и девять лет — по Списку № 2. В каком возрасте я буду иметь право на назначение пенсии по возрасту?

ОТВЕТ: Согласно п. «а» ч. 1 ст. 13 Закона о пенсионном обеспечении, пенсии по возрасту на льготных условиях по Списку № 1 назначаются при достижении мужчинами 50 лет (женщинами — 45-ти) при наличии стажа работы в особо вредных и особо тяжелых условиях труда с занятостью — полный рабочий день: у мужчин — 10 лет (или с пропорциональным снижением пенсионного возраста на 1 год за каждый год такой работы при наличии не менее половины необходимого льготного стажа — 5 лет), а у женщин — 7 лет 6 месяцев (или с пропорциональным снижением пенсионного возраста на 1 год 4 месяца за каждый год такой работы при наличии не менее половины необходимого льготного стажа — не менее 3 лет 9 месяцев).

Как указано выше, согласно Списку № 2 пенсии по возрасту на льготных условиях назначаются при достижении мужчинами 55 лет, женщинами — 50 лет (при наличии 12 лет 6 месяцев стажа работы во вредных и тяжелых условиях труда с занятостью — полный рабочий день, а у женщин — 10 лет такого стажа), (или с пропорциональным снижением пенсионного возраста на 1 год за каждые 2 года 6 месяцев такой работы мужчинам при наличии не менее половины необходимого льготного стажа — 6 лет 3 месяца, женщинам — на 1 год за каждые 2 года такой работы при наличии не менее половины необходимого льготного стажа — 5 лет).

Частью 6 ст. 56 Закона о пенсионном обеспечении предусмотрено, что при назначении пенсии на льготных условиях в соответствии со ст.ст. 13 и 14 данного Закона и пенсий за выслугу лет согласно его ст. 55 производится взаимный зачет периодов работы, предусмотренных этими статьями, при условии, что указанные работы дают право на пенсию на аналогичных или более льготных условиях.

Работа по Списку № 1 является более льготной, поэтому четыре года работы по Списку № 1 будут зачислены в льготный стаж по Списку № 2 . Таким образом, льготный стаж по Списку № 2 составит 13 лет. Следовательно, вы будете иметь право на пенсию согласно п. «б» ч. 1 ст. 13 Закона о пенсионном обеспечении при дос тижении 55-летнего возраста.

Однако льготный стаж должен быть подтвержден в соответствии с законодательством (уточняющей справкой предприятия за все время работы во вредных условиях и за период работы после 21.08.1992 г. — приказом о результатах аттестации рабочего места).

Работал девять лет на Крайнем Севере на основании срочных трудовых договоров. В каком возрасте я буду иметь право на пенсию по возрасту?

ОТВЕТ: В соответствии со ст. 1 Временного Соглашения между Правительством Украины и Правительством Российской Федерации о гарантиях прав граждан, работавших в районах Крайнего Севера и местностях, приравненных к районам Крайнего Севера в области пенсионного обеспечения от 15.01.1993 г. мужчины, достигшие 55 лет (женщины — 50-ти), проработавшие не менее 15 календарных лет в районах Крайнего Севера или не менее 20 календарных лет в местностях, приравненных к районам Крайнего Севера, независимо от места их постоянного проживания на территории обоих государств, имеют право на пенсию по возрасту, в частности, мужчины по достижении 55 лет и при общем стаже работы не менее 25 лет.

Назначение пенсии со снижением пенсионного возраста при стаже работы на Крайнем Севере менее 15 календарных лет, а в местностях, приравненных к районам Крайнего Севера, — менее 20 календарных лет — не предусмотрено.

До службы в армии работал трактористом 9 месяцев. С этой работы пошел в армию, срочная служба — 2 года. После армии работал почти 19 лет трактористом. Будет ли зачислена военная служба в стаж работы тракториста?

ОТВЕТ: Право на пенсию по возрасту на льготных условиях имеют, независимо от места последней работы, трактористы-машинисты, непосредственно занятые в производстве сельскохозяйственной продукции в колхозах, совхозах, других предприятиях сельского хозяйства, — мужчины после достижения 55 лет и при общем стаже работы не менее 25 лет, из них — не менее 20 лет на указанной работе (пп. «в» ч. 1 ст. 13 Закона о пенсионном обеспечении).

При обращении тракториста-машиниста за назначением пенсии на льготных условиях администрация (правление) хозяйства подает в органы Пенсионного фонда справку о стаже работы, дающем право на льготное пенсионное обеспечение (о непосредственной занятости в производстве сельскохозяйственной продукции).

Время прохождения срочной военной службы засчитывается в стаж работы, дающий право на назначение пенсии по возрасту на льготных условиях, если на момент призыва на срочную военную службу лицо обучалось по специальности в профессионально-техническом учебном заведении, работало по профессии или занимало должность, предусматривающую право на пенсию на льготных условиях. Это указано в абз. 2 п. 1 ст. 8 Закона о соцзащите военнослужащих.

Следовательно, в случае если справкой сельхозпредприятия будет подтвержден льготный стаж (до армии), период срочной военной службы будет зачислен в льготный стаж, дающий право на назначение пенсии трактористу.

В 1986 году принимал участие в ликвидации последствий аварии на ЧАЭС семь дней. Кроме того работал трактористом 21 год. В каком возрасте я буду иметь право на пенсию?

ОТВЕТ: Как указано выше, трактористы-машинисты, непосредственно занятые в производстве сельскохозяйственной продукции в колхозах, совхозах, других предприятий сельского хазяйства, имеют право на пенсию по возрасту на льготных условиях, независимо от места последней работы по достижении 55 лет и при общем стаже работы не менее 25 лет, из них — не менее 20 лет на указанной работе.

В соответствии со ст. 55 Закона о ЧАЭС, участникам ликвидации последствий аварии на ЧАЭС, которые работали в зоне отчуждения с момента аварии до 1 июля 1986 года независимо от количества рабочих дней, а с 1 июля 1986 года по 31 декабря 1986 года — не менее 5 календарных дней, пенсии назначаются с уменьшением пенсионного возраста, установленного для получения государственных пенсий, на 10 лет.

В случае предоставления необходимых документов право на назначение пенсии вы будете иметь после достижения 50-летнего возраста (как участник ликвидации последствий аварии на ЧАЭС).

Работала 5 лет в больнице врачом-рентгенологом (Список № 1). Мне 47 лет и я уволена с работы по сокращению численности. Имею ли я право на назначение пенсии в связи с сокращением, учитывая то, что я работала во вредных условиях?

ОТВЕТ: Согласно пп. «а» ч. 1 ст. 13 Закона о пенсионном обеспечении, право на пенсию по возрасту на льготных условиях, независимо от места последней работы, имеют работники, занятые полный рабочий день на работах с особо вредными и особо тяжелыми условиями труда, — по Списку № 1:

мужчины — после достижения 50 лет и при стаже работы не менее 20 лет, из них — не менее 10 лет на указанных работах;
женщины — после достижения 45 лет и при стаже работы не менее 15 лет, из них — не менее 7 лет 6 месяцев на указанных работах.

Работникам, имеющим не менее половины стажа работы в особо вредных и особо тяжелых условиях труда, пенсии на льготных условиях назначаются с уменьшением пенсионного возраста, установленного ст. 12 даного Закона (60 и 55 лет): мужчинам — на 1 год за каждый полный год такой работы, женщинам — на 1 год 4 месяца за каждый полный год такой работы.

При условии подтверждения льготного стажа работы по Списку № 1 в течение 5 лет, вы будете иметь право на назначение пенсии по достижении возраста 48 лет 4 месяцев.

Досрочное назначение пенсии в связи с увольнением с работы по сокращению численности на предприятии предусмотрено в случае, если на момент такого увольнения лицу оставалось не более полутора года до достижения пенсионного возраста, установленного ст. 26 Закона о пенсионном страховании (в вашем случае это — 58 лет 6 месяцев).

Мне 48 лет, из которых я пять лет (с 1986 по 1990 г. включительно) я работал санитаром в психиатрической больнице. В каком возрасте я буду иметь право на назначение пенсии по возрасту?

ОТВЕТ: Право на пенсию по возрасту на льготных условиях имеют работники, занятые полный рабочий день на работах с вредными и тяжелыми условиями труда, — по Списку № 2 по результатам аттестации рабочих мест, в частности, мужчины — по достижении 55 лет и при стаже работы — не менее 25 лет, из них — не менее 12 лет 6 месяцев на указанных работах (пп. «б» ч. 1 ст. 13 Закона о пенсионном обеспечении).

Мужчинам, имеющим не менее половины нужного стажа работы во вредных и тяжелых условиях труда, пенсии на льготных условиях назначаются с уменьшением возраста, предусмотренного ст. 12 данного Закона, на 1 год за каждые 2 года 6 месяцев такой работы.

Согласно п. 3 Порядка № 383, при определении права на пенсию по возрасту на льготных условиях применяются Списки, действующие на период работы лица.

В период вашей работы действовал Список № 2 производств, цехов, профессий и должностей с тяжелыми условиями труда, работа в которых дает право на государственную пенсию на льготных условиях и в льготном размере, утвержденный постановлением Совета Министров СССР от 22.08.1956 г. № 1173. В указанный Список были включены младшие медицинские работники, работающие в психиатрических и психоневрологических учреждениях и непосредственно обслуживающие психически больных лиц.

В соответствии со ст. 1 Закона о психиатрической помощи, психиатрическое заведение — психоневрологический, наркологический или прочее специализированное учреждение, центр, отделение и т.д. всех форм собственности, деятельность которого связана с оказанием психиатрической помощи. Согласно ст. 60 Закона о пенсионном обеспечении, работа в лепрозорных и противочумных заведениях здравоохранения, в учреждениях (отделениях) по лечению лиц, инфицированных вирусом иммунодефицита человека или больных СПИДом, в других инфекционных учреждениях (отделениях) здравоохранения, в патолого-анатомических и реанимационных отделениях учреждений здравоохранения, а также психиатрических учреждениях здравоохранения засчитывается в стаж работы в двойном размере.

При условии предоставления предприятием льготной справки о вашей занятости в указанный период работы (с полным рабочим днем) обслуживанием психически больных лиц, ваш льготный стаж по Списку № 2 составит 10 лет. Это даст вам право на назначение пенсии при достижении 56-летнего возраста (за каждые 2 года 6 месяцев пенсионный возраст будет снижен на 1 год, всего — на 4 года).

Галина МАСТЮГИНА,

начальник отдела по вопросам назначения пенсий
Департамента пенсионного обеспечения Пенсионного фонда Украины

Список использованных нормативно-правовых актов:

1. Закон о пенсионном страховании — Закон Украины «Об общеобязательном государственном пенсионном страховании» от 09.07.2003 г. № 1058-IV.

2. Закон о пенсионном обеспечении — Закон Украины «О пенсионном обеспечении», от 05.11.1991 г. № 1788-XII.

3. Закон о соцзащите военнослужащих — Закон Украины «О социальной и правовой защите военнослужащих и членов их семей» от 20.12.1991 г. № 2011-XII.

4. Закон о ЧАЭС — Закон Украины «О статусе и социальной защите граждан, пострадавших вследствие Чернобыльской катастрофы» от 28.02.1992 г., № 796-XIІ.

5. Закон о психиатрической помощи — Закон Украины «О психиатрической помощи» от 22.02.2000 г. № 1489-III.

6. Список № 2 — Список № 2 производств, работ, профессий, должностей и показателей на работах с вредными и тяжелыми условиями труда, занятость в которых полный рабочий день дает право на пенсию по возрасту на льготных условиях, утвержденный постановлением КМУ от 16.01.2003 г. № 36.

7. Список № 1 — Список № 1 производств, работ, профессий, должностей и показателей на подземных работах, на работах с особо вредными и особо тяжелыми условиями труда, занятость в которых полный рабочий день дает право на пенсию по возрасту на льготных условиях, утвержденный постановлением КМУ от 16.01.2003 г. № 36.

8. Порядок № 383 — Порядок применения Списков № 1 и № 2 производств, работ, профессий, должностей и показателей при исчислении стажа работы, дающего право на пенсию по возрасту на льготных условиях, утвержденный приказом Министерства труда и социальной политики Украины от 18.11.2005 г . № 383.

Возраст выхода на пенсию и требуемый стаж Социальный фонд Кыргызской Республики

№ п/п	Категория лиц	Пенсия на общих основаниях				Досрочная пенсия без снижения размера пенсии, вступившая в силу с 1.10.2008 года				Досрочная пенсия со снижением размера пенсии, вступившая в силу с 1.10.2008 года
		возраст		требуемый стаж		возраст		требуемый стаж		возраст		требуемый стаж
		муж.	жен.	муж.	жен.	муж.	жен.	муж.	жен.	муж.	жен.	муж.	жен.
	Гибкий возраст выхода на пенсию
1	По возрасту (ст. 9 п. 1)	63	58	25	20	60	55	40 (25+15)	35 (20+15)	60	55	35(25+10)	30(20+10)
2	По Списку №1 (ст.9 п.2 «а»)	53	48	20/10 лет	15/7лет 6 мес.	50	45	30/15 лет	25/12лет 6 мес.	50	45	25/12 лет 6 мес.	20/10 лет
3	По Списку №2 (ст.9 п.2 «б»)	58	53	25/12 лет 6 мес.	20/10 лет	55	50	35/17 лет 6 мес.	30/15 лет	55	50	30/15 лет	25/12 лет 6 мес.
4	Текстильщицы (ст.9 п.2)		53		20/20		50		30/20 лет		50		25/12 лет 6 мес.
5	Участники ЧАЭС 1986-1987 гг. (ст.9 п.3 «а»)	53	48	20	15	50	45	30	25	50	45	25	20
6	Участники ЧАЭС 1988-1989 гг. (ст.9 п.3 «б»)	58	53	25	20	55	50	35	30	55	50	30	25
7	Диспетчеры ГА (ст.12 п. 1 «б»)	58	53	25/12 лет 6 мес.	20/10 лет	55	50	35/17 лет 6 мес.	30/15 лет	55	50	30/15 лет	25/12 лет 6 мес.
8	Работники инж.-технического состава ГА (ст.12 п. 1 «в»)	58	53	25/20	20/15	55	50	35/30	30/25	55	50	30/25	25/20
9	Многодетные матери, родившие 5 и более детей и воспитавшие их до 8 лет (ст.9 п. 7)		53		15		50		25		50		20
10	Матери инв. с детства, воспитавшие их до 8 лет (ст.9 п.7)		53		20		50		30		50		25
	II. Возраст выхода на пенсию не увеличены в 2008 году
11	Лилипуты и карлики (ст.9 п.4)	45	40	20	15
12	Лица, проживавшие и работавшие в условиях в/горья (ст.9 п.5 «а»)	55	50	25/20	20/20
13	Женщины, проживавшие и работавшие в условиях в/горья, родившие 3-х и более детей и воспитавшие их до 8 лет (ст.9 п.5 «б»)		45		20/15
14	Лица, проживавшие и работавшие в отдаленных и труднодоступных зонах (ст.9п.6)	60	55	25/25	20/20
		Прочие
15	По сокращению штата (ст.9 п.8)	61	56	25	20
16	Работники летного и летно-испытательного состава (ст.12 п.1 «а»)			не менее 25 лет выслуги	не менее 20 лет выслуги
17	Артисты театров и других театрально-зрелищных предприятий (ст.12 п.1 «г»)			20 лет творческой. деятельности по перечню категорий артистов

Список 1, Список 2 в 2021 году

Пенсия на льготных условиях в 2020 году

23 января 2020 года Конституционный Суд Украины признал неконституционными положения статьи 13, части второй статьи 14, пункты «б-г» статьи 54 Закона Украины «О пенсионном обеспечении» в редакции Закона Украины «О внесении изменений в некоторые законодательные акты относительно пенсионного обеспечения» от 2 марта 2015 №213-VIII.

Поэтому с этой даты применению подлежат статья 13, часть вторая статьи 14, пункты «б-г» статьи 54 Закона Украины «О пенсионном обеспечении» в редакции, действовавшей до внесения соответствующих изменений Законом №213, а именно:

На льготных условиях имеют право на пенсию по возрасту, не зависимо от места последней работы:

а) работники, занятые полный рабочий день на подземных работах, на работах с особо вредными и особо тяжелыми условиями труда, — по списку N 1 производств, работ, профессий, должностей и показателей, утверждаемому Кабинетом Министров Украины, и по результатам аттестации рабочих мест:

мужчины — по достижении 50 лет и при стаже работы не менее 20 лет, из них не менее 10 лет на указанных работах;

женщины — по достижении 45 лет и при стаже работы не менее 15 лет, из них не менее 7 лет 6 месяцев на указанных работах.

Работникам, имеющим не менее половины стажа работы с особо вредными и особо тяжелыми условиями труда, пенсии на льготных условиях назначаются с уменьшением возраста, предусмотренного статьей 12 настоящего Закона, на 1 год за каждый полный год такой работы мужчинам и на 1 год 4 месяца — женщинам;

б) работники, занятые полный рабочий день на других работах с вредными и тяжелыми условиями труда, — по списку N 2 производств, работ, профессий, должностей и показателей, утверждаемому Кабинетом Министров Украины, и по результатам аттестации рабочих

мест:

мужчины — по достижении 55 лет и при стаже работы не менее 25 лет, из них не менее 12 лет 6 месяцев на указанных работах;

женщины — по достижении 50 лет и при стаже работы не менее 20 лет, из них не менее 10 лет на указанных работах.

Работникам, имеющим не менее половины стажа работы с вредными и тяжелыми условиями труда, пенсии на льготных условиях назначаются с уменьшением возраста, предусмотренного статьей 12 настоящего Закона, на 1 год за каждые 2 года 6 месяцев такой работы мужчинам и за каждые 2 года такой работы — женщинам;

в) трактористы-машинисты, непосредственно занятые в производстве сельскохозяйственной продукции в колхозах, совхозах, других предприятиях сельского хозяйства — мужчины по достижении 55 лет и при общем стаже работы не менее 25 лет, из них не менее 20 лет на указанной работе;

г) женщины, работающие трактористами-машинистами, машинистами строительных, дорожных и погрузочно-разгрузочных машин, смонтированных на базе тракторов и экскаваторов — после достижения 50 лет и при общем стаже работы не менее 20 лет, из них не менее 15 лет на указанной работе;

д) женщины, работающие доярками (операторами машинного доения), свинарками-операторами в колхозах, совхозах, других предприятиях сельского хозяйства — после достижения 50 лет и при стаже указанной работы не менее 20 лет при условии выполнения установленных норм обслуживания.

Нормы обслуживания для этих целей устанавливаются в порядке, определяемом Кабинетом Министров Украины;

е) женщины, занятые в течение полного сезона на выращивании, уборке и послеуборочной обработке табака — после достижения 50 лет и при стаже указанной работы не менее 20 лет;

е) работницы текстильного производства, занятые на станках и машинах — по списку производств и профессий, утверждаемому в порядке, определяемом Кабинетом Министров Украины, — по достижении 50 лет и при стаже указанной работы не менее 20 лет;

ж) женщины, работающие в сельскохозяйственном производстве и воспитавшие пять и более детей — независимо от возраста и трудового стажа, в порядке, определяемом Кабинетом Министров Украины;

з) водители городского пассажирского транспорта (автобусов, троллейбусов, трамваев) и грузовых автомобилей, занятых в технологическом процессе тяжелых и вредных производств:

мужчины — по достижении 55 лет и при стаже работы 25 лет, в том числе на указанной работе не менее 12 лет 6 месяцев

женщины — по достижении 50 лет и при стаже работы 20 лет, в том числе на указанной работе не менее 10 лет.

Работникам других производств, профессий и должностей досрочные пенсии в зависимости от условий труда (но не ранее чем по достижении 55 лет мужчинами и 50 лет женщинами) могут устанавливаться по результатам аттестации рабочих мест за счет средств предприятий и организаций, предназначенных на оплату труда, что перечисляются в Пенсионный фонд Украины на выплату пенсий до достижения работником пенсионного возраста, предусмотренного статьей 12 настоящего Закона.

При наличии стажа на подземных работах менее 10 лет у мужчин и менее 7 лет 6 месяцев у женщин за каждый полный год этих работ пенсионный возраст, предусмотренный статьей 12 настоящего Закона, снижается на 1 год.

Право на пенсию за выслугу лет имеют следующие категории рабочих и служащих авиации, а также летно-испытательного состава, независимо от ведомственной подчиненности предприятий, учреждений и организаций, в которых они заняты:

б) работники, осуществляющие управление воздушным движением и имеющие свидетельство диспетчера:

мужчины — по достижении 50 лет и при общем стаже работы не менее 20 лет, из них не менее 12 лет 6 месяцев работы по непосредственному управлению полетами воздушных судов;

женщины — по достижении 45 лет и при общем стаже работы не менее 17 лет 6 месяцев, из них не менее 10 лет работы по непосредственному управлению полетами воздушных судов.

Указанные работники, освобожденные от работы по непосредственному управлению полетами воздушных судов по состоянию здоровья (по болезни), при наличии выслуги лет у мужчин не менее 10 лет и у женщин не менее 7 лет 6 месяцев имеют право на пенсию пропорционально отработанному времени.

Работники, осуществляющие управление воздушным движением и имеющие удостоверение (диспетчеры, старшие диспетчеры, руководители полетов), имеют право на пенсию независимо от возраста, если они были заняты на этих работах:

мужчины — не менее 20 лет;

женщины — не менее 17 лет 6 месяцев.

Порядок исчисления сроков выслуги для назначения им пенсий утверждается Кабинетом Министров Украины;

в) инженерно-технический состав — по перечню должностей и работ, что утверждается в порядке, определяемом Кабинетом Министров Украины:

мужчины — по достижении 55 лет и при общем стаже работы в гражданской авиации не менее 25 лет, из них не менее 20 лет на указанных должностях;

женщины — по достижении 50 лет и при общем стаже работы в гражданской авиации не менее 20 лет, из них не менее 15 лет на указанных должностях.

г) бортпроводники:

мужчины — по достижении 55 лет и при общем стаже работы не менее 25 лет, из них не менее 15 лет как бортпроводник;

женщины — по достижении 45 лет и при общем стаже работы не менее 20 лет, из них не менее 10 лет как бортпроводница.

Льготная справка в пенсионный фонд: образец 2021

Льготная справка — документ, дающий право досрочного выхода на пенсию.

С 2020 года возраст выхода на пенсию начинает увеличиваться. В соответствии с поправками, принятыми в минувшем октябре, заслуженный отдых для россиян будет наступать все позже и позже. Однако при наличии особых условий выйти на пенсию можно и раньше. И подтвердить их поможет льготная справка.

Когда выходим обычно…

В этом году пенсионерами станут 56-летние женщины и 61-летние мужчины. К 2023 году требуемый для этого возраст составит 60 и 65 лет соответственно.

Для начала разберем, кто имеет право на досрочную пенсию. В соответствии со статьей 8 Федерального закона № 400-ФЗ от 28.12.2013, трудовое пособие вообще может получить человек, отработавший не менее 15 лет и достигший указанного выше возраста.

На два года раньше отправиться на заслуженный отдых, как гласит часть 1.2 этой же статьи, могут: мужчина, если отработал 42 года, а женщина — 37 лет.

…а когда досрочно

Статья 30 того же Федерального закона дает право получить такую привилегию еще раньше отдельным категориям граждан. Список ситуаций приведен в ней же. Каждый из них предусматривает особые условия:

сферу деятельности;
стаж работы;
соответствующий пенсионный возраст.

Так, к примеру, женщина, трудившаяся на морфлоте в сфере рыбной промышленности, может претендовать на пособие по истечении 20 лет трудовой деятельности. Таким образом, если она начала ее в 15 лет, то в 35 вполне может стать пенсионеркой.

Мужчине-спасателю, участвовавшему в ликвидации последствий катастроф, достаточно проработать в этой области 15 лет, чтобы в 40 лет выйти на заслуженный отдых.

Что должно быть в льготной справке

Этот документ должен подтверждать, что человек перечисленным в законе критериям соответствует. Выдает его отдел кадров по месту работы. Строгой формы не существует.

В тексте следует указать:

Ф.И.О. и год рождения гражданина;
его должность на настоящее время;
сведения о занятости, подтвержденные записями в трудовой книжке, со ссылками на приказы;
периоды, исключаемые из специального стажа (учебные и административные отпуска, простои, прогулы, уход за ребенком).

Подписи должны поставить руководитель, главный бухгалтер и начальник отдела кадров (если главбух не исполняет функции последнего). Фактическая дата выдачи справки крайне важна. Ведь именно по ней сотрудник ПФР оценит продолжительность стажа.

А если работник сменил профессию…

В идеале документ должна выдать организация, работа в которой и дает право на досрочную пенсию. Но предположим, что льготную должность человек занимал в молодости. К примеру, спасатель трудился с 20 до 35 лет (то есть получил нужный стаж), а на оставшиеся пять лет перешел на более спокойную работу.

В этом случае он может обратиться к своему бывшему работодателю. Но бывает, что организации уже не существует. Текущий начальник здесь тоже не поможет. Придется обратиться в архив, где собраны бумаги ликвидированной компании. Только на основании ее внутренних документов можно подтвердить этот стаж.

Образец льготной справки в Пенсионный фонд

Правовые документы

Разрешена самостоятельная сертификация для снятия средств с пенсионных счетов в затруднительных обстоятельствах

Сотрудники больше не должны регулярно предоставлять своим работодателям документы, подтверждающие, что они нуждаются в снятии средств со счетов 401 (k) в тяжелых условиях, по данным Налоговой службы (IRS). Тем не менее, сотрудники должны хранить исходные документы, такие как счета, которые привели к необходимости снятия средств с трудоустройства, на случай, если работодатели будут проверены IRS, говорится в сообщении агентства.

Из-за неуверенности в том, как IRS будет проводить аудиты, консервативные работодатели могут по-прежнему требовать от сотрудников предоставлять исходную документацию даже до аудита, сказала Марсия Вагнер, поверенный из The Wagner Law Group в Бостоне.

В последние годы многие учреждения, управляющие записями для учетных записей 401 (k), разрешили сотрудникам сообщать на веб-сайте администратора учетной записи о том, что у них есть трудности и им необходимо снять средства, не требуя от них предоставления документации или счетов, чтобы показать, почему им нужны деньги, — отметила Бренна Кларк, поверенный компании Eversheds Sutherland в Атланте. Но если бы эти планы 401 (k) были проверены, агенты IRS попросили бы работодателей предоставить доказательства того, что снятие средств было вызвано трудностями.По словам Кларка, агенты не думали, что электронной политики самосертификации достаточно, и ожидали, что у этих сторонних регистраторов или работодателей будут копии счетов, которые привели к снятию средств в затруднительных обстоятельствах.

В 2015 году IRS выпустило информационный бюллетень, в котором говорилось, что работодатели должны запрашивать и хранить физические доказательства необходимости снятия средств в трудных условиях, такие как медицинские счета. Она отметила, что одного сотрудника, изложившего причину отказа на веб-сайте стороннего регистратора, было недостаточно.

[Набор инструментов только для членов SHRM: Разработка и администрирование пенсионных планов с установленными взносами ]

Но в меморандуме от 23 февраля, адресованном агентам IRS, агентство изменило свою позицию в отношении документов, необходимых для обоснования отказа от участия — сказал Вагнер. «Раньше IRS искало исходные документы, чтобы обосновать снятие средств в затруднительном положении», — сказала она. «Но новое руководство позволяет использовать краткое изложение информации, содержащейся в исходных документах.»

В соответствии с этим руководством, чтобы полагаться на сводную информацию, сторонний регистратор или работодатель должен отправить сотруднику уведомление, требующее от сотрудника согласия на сохранение исходных документов (например, счетов) и внесения они доступны в любое время по запросу работодателя или стороннего регистратора.

Информация о трудностях

В исходных документах для отказа от этих конкретных трудностей следует указать:
Медицинское обслуживание

Кто понес медицинские расходы?
Каковы отношения с участником (самим собой, супругом, иждивенцем или основным бенефициаром по плану)?
Какова цель медицинского обслуживания (например,г., диагностика, лечение, профилактика или длительный уход)?
Название и адрес поставщика услуг?
Какая сумма медицинских расходов не покрывалась страховкой?

Покупка основного места жительства

Будет ли оно основным местом жительства участника?
Какой адрес проживания?
Какова покупная цена основного места жительства?
Какие виды покрываемых затрат и расходов (например,g., первоначальный взнос, затраты на закрытие и титульные взносы)?
Как зовут и адрес кредитора?
На какую дату заключен договор купли-продажи?
Какая предполагаемая дата закрытия?

Плата за образование

На кого выплачиваются платежи за обучение?
Какое отношение к участнику?
Как называется и адрес учебного заведения?
Какие категории задействованных образовательных платежей (например,g., оплата за обучение в средней школе, связанные с этим сборы, проживание и питание)?
На какой период выплачиваются образовательные выплаты?

Выкупа права выкупа / выселение из основного места жительства

Является ли это основным местом жительства участника?
Какой адрес проживания?
Что является типом события — лишение права выкупа закладной или выселение?
Как называется и адрес стороны, выдавшей уведомление о лишении права выкупа или выселении?
Какая дата уведомления о потере права выкупа или выселении?
Какой срок платежа, чтобы избежать потери права выкупа или выселения?

Расходы на похороны и погребение

Как зовут умершего?
Каково отношение умершего к участнику плана?
Какая дата смерти?
Название и адрес поставщика услуг (например,г., кладбище или похоронное бюро)?

Ремонт повреждений основного места жительства

Это основное место жительства участника?
По какому адресу находится дом, которому был нанесен ущерб?
Какова причина потери в результате несчастного случая (например, пожар, наводнение или тип ущерба, связанного с погодными условиями), включая дату потери?
Каковы ремонты и их дата, в процессе они или завершены?

«Если бы какой-либо из этих пунктов не был включен в сводку, она была бы неполной», — заметил Вагнер.

Будьте осторожны с несоответствиями, такими как счет-фактура за медицинские услуги после даты похорон или расходы на потерю в результате несчастного случая до даты несчастного случая, отметила она. «В этих обстоятельствах агент запросит у работодателя или TPA [стороннего администратора] исходную документацию. Именно здесь существует потенциальный риск для работодателя и почему IRS в прошлом неохотно принимал самосертификацию. . »

Информация могла быть утеряна или неуместна, или сотрудник больше не работает на работодателя к моменту проведения аудита годами позже.«Из меморандума неясно, какие действия агент предпримет в этих обстоятельствах, и это может зависеть от того, насколько серьезным было неполное или непоследовательное резюме», — отметила она.

Сотрудники должны хранить документацию

Работодатели и сторонние регистраторы должны, по крайней мере, дать понять сотруднику, что он или она должны хранить физические доказательства необходимости выхода из трудностей, и предоставить доказательства в любое время по запросу работодателя, сказал Кларк.Она добавила, что если работодатели разрешают сотрудникам отказываться от работы более двух раз в год, им могут потребоваться физические доказательства, а не ждать аудита IRS. Или работодатель может ограничить сотрудников до двух увольнений в год в тяжелых условиях.

Некоторые работодатели предпочитают, чтобы сотрудники имели неограниченный доступ к своим счетам, отметила она. Однако другие планы предпочитают помогать сотрудникам сохранить свои деньги в плане и приумножить их для выхода на пенсию. По словам Кларка, разница в обращении сводится к философии работодателей по отношению к отказу от трудоустройства.

Была ли эта статья полезной? SHRM предлагает тысячи инструментов, шаблонов и других эксклюзивных преимуществ для участников, включая обновления соответствия, образцы политик, советы специалистов по кадрам, скидки на обучение, растущее онлайн-сообщество участников и многое другое. Присоединяйтесь / продлите сейчас и позвольте SHRM помочь вам работать эффективнее.

Досрочное снятие средств с пенсионных счетов, связанных с COVID-19 — остерегайтесь мошенников и других злоумышленников, нацеленных на ваши пенсионные сбережения

Закон CARES от 2020 года обеспечивает значительное облегчение для предприятий и частных лиц, пострадавших от пандемии COVID-19.Это включает в себя разрешение пенсионным инвесторам, пострадавшим от коронавируса, получить доступ к своим пенсионным сбережениям на сумму до 100000 долларов без штрафов за досрочное снятие средств и с расширенным окном для уплаты подоходного налога с сумм, которые они снимают.

К сожалению, недобросовестные промоутеры использовали эти льготы Закона CARES, чтобы побудить инвесторов брать деньги со своих 401 (k) или традиционных IRA не для текущих чрезвычайных финансовых потребностей, а для покупки инвестиций (часто более рискованных) на счет в фирму, которую рекомендует промоутер, или на существующий счет инвестора .

Изъятие средств и ссуды в связи с тяжелым заболеванием в связи с коронавирусом в соответствии с Законом CARES — Положения, условия и предполагаемые выгоды

Обычно, если вы решаете отказаться от своего пенсионного плана, вы навсегда уменьшаете остаток своих пенсионных сбережений. Другими словами, вам не разрешается возвращать снятые деньги на пенсионный счет после того, как трудности прошли, и вы должны платить с них подоходный налог. В зависимости от политики вашей компании вы также можете не иметь возможности продолжать вносить свой вклад в течение шести или более месяцев.Кроме того, вы должны заплатить 10-процентный штраф, если вы снимаете средства до достижения возраста 59½ лет.

Закон CARES предоставляет существенное временное освобождение от этих положений, в том числе для лиц, которые испытывают неблагоприятные финансовые последствия в результате событий, связанных с COVID-19. Закон CARES позволяет квалифицированным лицам, пострадавшим от пандемии коронавируса, возвращать средства, снятые с квалифицированного пенсионного плана в течение трехлетнего периода, без признания суммы в качестве дохода для целей налогообложения.Новый закон также временно отменяет 10-процентный штраф за досрочное снятие средств с распространений, связанных с коронавирусом (CRD), внесенный в период с 1 января по 31 декабря 2020 года. Кроме того, Закон CARES освобождает CRD от 20-процентного обязательного удержания, которое обычно применяется при определенном выходе на пенсию. план распределения.

Закон CARES также удваивает лимиты обычного пенсионного плана по ссуде для квалифицированных лиц до менее чем 100 000 долларов США или 100 процентов от гарантированного остатка на счете участника.Вы не будете обязаны подоходным налогом с суммы, взятой в кредит по схеме 401 (k), если вы выплатите ее в течение пяти лет. Кроме того, квалифицированные специалисты с непогашенной ссудой по их плану (то есть ссудой, взятой до вступления в силу Закона о CARES), погашение которой должно быть произведено в период с 27 марта по 31 декабря 2020 года, могут отложить выплаты по кредиту на срок до одного года. Однако проценты по этим просроченным платежам будут продолжать начисляться.

Эти льготы по Закону CARES значительно сокращают затраты на доступ к средствам, хранящимся на пенсионных счетах, особенно для краткосрочных нужд, таких как серьезные экономические трудности, когда инвестор ожидает вернуть средства. К сожалению, мошенники и другие злоумышленники используют эти льготы по Закону CARES, которые предназначены для тех, кто сталкивается с экономическими трудностями из-за COVID-19, для продвижения рискованных, дорогостоящих инвестиций и других неподходящих продуктов и стратегий. Сюда входят продукты и стратегии, которые требуют высоких комиссий и затрат, не предназначены для временного использования и, как следствие, вряд ли принесут инвесторам ожидаемые выгоды от закона CARES, особенно с течением времени. Для получения дополнительной информации о займах и снятии средств в соответствии с Законом CARES, пожалуйста, обратитесь на страницу вопросов и ответов IRS IRS.гов .

Что вы можете сделать: убедитесь, что промоутер или специалист по инвестициям имеет лицензию, и следите за мошенническими предложениями

Если с вами свяжется промоутер или специалист по инвестициям, который рекомендует снимать деньги со своих пенсионных сбережений для инвестирования в ценные бумаги — через их фирму или на свой собственный инвестиционный счет — сначала убедитесь, что они имеет лицензию на консультирование или продажу инвестиций .Вы можете проверить статус инвестиционных профессионалов и узнать, есть ли у них история причинения вреда клиентам, связавшись с вашим государственным регулятором по ценным бумагам или используя инструменты, доступные бесплатно от SEC и FINRA.

Кроме того, всегда остерегайтесь красных флажков мошенничества, таких как высокая гарантированная доходность и тактика продаж с высоким давлением. Имейте в виду, что каждая инвестиция несет в себе определенную степень риска. Многие мошенничества с инвестициями преподносятся как возможности с высокой доходностью и небольшим риском.Игнорируйте эти так называемые возможности или, еще лучше, сообщите о них в SEC, FINRA или в ваше государственное агентство по ценным бумагам.

Факторы, которые следует учитывать перед продажей или заимствованием пенсионных счетов для осуществления новых инвестиций в ценные бумаги

Если вы подумываете о снятии или заимствовании денег из своего пенсионного плана (ов) для конкретной цели инвестирования — особенно если по настоянию учредителя или инвестиционного профессионала — пожалуйста, сначала примите во внимание следующие факторы:

Вы можете платить организатору высокие гонорары.
Организатор может взимать с вас плату или комиссию за инвестиции, которые они предлагают. Кроме того, промоутер или физическое или юридическое лицо, связанное с промоутером, может налагать текущие расходы и сборы на инвестиции. Высокие первоначальные и текущие сборы за пенсионные инвестиции — это красный флаг. Спросите, есть ли какие-либо авансовые или текущие сборы или комиссии. Другими словами, спросите, какая часть ваших денег работает на вас, а какая у других.
Продать продвигаемые инвестиции может быть сложно или дорого.
Рекламируемые инвестиции могут иметь комиссию за досрочное снятие средств или иным образом могут сделать доступ к вашим сбережениям дорогостоящим или затруднительным. Спросите, есть ли какие-либо комиссии или ограничения на досрочное снятие или продажу.
Продажа по низким ценам — залог ваших убытков.
Для снятия денег со своего пенсионного счета обычно требуется продать часть вложений на своем счете — и вы, возможно, не сможете выбрать, какие из них. Во многих планах деньги берутся равными частями из каждой из ваших инвестиций.Например, если у вас есть деньги в четырех паевых инвестиционных фондах, 25 процентов общей суммы кредита поступает от каждого из фондов. Если вы ликвидируете инвестиции, когда рынок упадет или цены в противном случае низкие, вы зафиксируете убытки.
Вы можете проиграть при компаундировании.
Снятие денег с пенсионного счета, даже без 10-процентного штрафа, может существенно повлиять на ваши будущие пенсионные сбережения, потому что вы теряете совокупный рост любых средств, которые вы снимаете.
Вы можете значительно увеличить свой риск.
Когда вы покупаете ценные бумаги на деньги из ссуды 401 (k), вы инвестируете заемные средства. Хотя это может увеличить вашу покупательную способность, это также увеличивает вашу подверженность рыночному риску, в то же время, когда вы надеетесь, что ваши инвестиции увеличатся в цене. Если инвестиции не оправдаются, в том числе в результате высоких комиссий и затрат, вы не только потеряете вложенную сумму, но и столкнетесь с трудностями с возвратом средств, снятых или предоставленных в кредит в течение соответствующих трех- или пятилетних периодов времени.Вы еще больше увеличиваете свой риск, если вкладываете свои деньги в более рискованные инвестиции с более высокой комиссией, чем те, которые доступны в вашем плане 401 (k).
Право на участие и доступность предназначены для решения проблем, а не для увеличения инвестиционных возможностей.
Описанная выше помощь в соответствии с Законом CARES доступна лицам: (1) с диагнозом COVID-19; (2) чей супруг или иждивенец диагностирован COVID-19; или (3) которые испытывают неблагоприятные финансовые последствия в результате определенных событий, связанных с COVID-19.Вам необходимо будет подписать подтверждение причины CRD, хотя администраторы вашего плана не обязаны проверять такие сертификаты. Ваш работодатель может это сделать, а может и нет. Важно отметить, что ваш работодатель может, но не обязан, предлагать связанные с COVID-19 распределения и льготы по ссуде в рамках своих планов. Обязательно узнайте, прежде чем предпринимать какие-либо действия.

Всегда проводите исследование перед принятием любого инвестиционного решения, включая решение снять или занять деньги со своего пенсионного счета с целью инвестирования в ценные бумаги.Знайте, с кем вы имеете дело, остерегайтесь мошенничества с инвестициями и убедитесь, что вы понимаете, как инвестиции вписываются в ваш общий финансовый план.

FINRA, Североамериканская ассоциация администраторов ценных бумаг (НАСАА) и Управление по обучению и защите инвесторов SEC

FINRA, NASAA и сотрудники Управления по обучению и защите инвесторов SEC объединились, чтобы сообщить инвесторам о промоутерах, нацеленных на пенсионные счета, а также предоставить несколько ключевых соображений для инвесторов, думающих об использовании 401 (k) снятие средств или ссуды на покупку ценных бумаг.

Воспользуйтесь этими дополнительными ресурсами, чтобы узнать больше о разумном инвестировании и о том, как избежать дорогостоящих ошибок:

Это оповещение отражает точку зрения сотрудников Управления по обучению и защите инвесторов. Это не правило, постановление или заявление Комиссии по ценным бумагам и биржам («Комиссия»). Комиссия не одобрила и не отклонила его содержание. Это предупреждение, как и все заявления персонала, не имеет юридической силы или действия: оно не меняет и не исправляет действующее законодательство, а также не создает никаких новых или дополнительных обязательств для какого-либо лица.

4 документа, необходимые при выходе на пенсию | На пенсию

Документы и распоряжения — часть современной жизни. У вас могут быть документы, подтверждающие, что вы являетесь владельцем дома, с указанием условий ипотеки и подробным описанием договора по вашей кредитной карте. У вас может быть брачный договор, указ о разводе или трудовой договор.

После выхода на пенсию или даже до выхода на пенсию вам следует подумать о документах, которые пригодятся вам в более поздние годы. Эти четыре документа могут быть не единственными, которые вам нужны, но они являются основными, которые каждый пенсионер должен подготовить для себя и своих наследников.

Завещание. Это юридический документ, выражающий ваши пожелания в отношении распределения вашего имущества после вашей смерти. Ваша собственность включает в себя деньги и инвестиции, а также недвижимость и личное имущество, такое как автомобиль, предметы домашнего обихода, одежду и любые другие личные вещи. В завещании также указано лицо или людей, которые будут управлять вашим имуществом после вашей смерти, пока ваше имущество не будет распределено. Вы можете найти формы для завещания в Интернете, но вы можете нанять юриста, чтобы убедиться, что ваше завещание соответствует как федеральным законам, так и законам штата.Консультация юриста особенно важна, если есть вероятность, что кто-то может оспорить ваше завещание. Это может быть сложнее, чем кажется на первый взгляд, чтобы убедиться, что ваши активы правильно распределены между супругом, братом или сестрой, ребенком, пасынком, внуком или, возможно, благотворительной организацией. Также помните, что если у вас есть инвестиционный счет, вы обычно можете назначить прямого бенефициара, выходящего за рамки вашей воли.

Доверенность. Если вы получите травму или потеряете трудоспособность по какой-либо причине, кто будет оплачивать счета по вашей кредитной карте, автомобиль или медицинские счета? Вы можете дать доверенность супругу, близкому другу или родственнику, который может принимать финансовые решения за вас, если вы не можете сделать это самостоятельно, на временной или постоянной основе.Вы можете найти форму доверенности в Интернете, и ваше финансовое учреждение может предоставить ее вам, но вы также можете обратиться к юристу. Как правило, ваша доверенность позволяет не только производить платежи и обналичивать чеки, но также обменивать или обналичивать инвестиции, покупать или продавать недвижимость на ваше имя или принимать другие финансовые решения от вашего имени. Поэтому, хотя название доверенности важно, убедитесь, что это человек, которому вы доверяете.

Директива о здравоохранении. В этом документе упоминается лицо, которое, по сути, является доверенностью на ваше медицинское обслуживание, а не на ваши финансы, хотя это может быть одно и то же лицо.Директива уполномочивает вашего близкого человека отказывать в медицинской помощи или питании по медицинским показаниям или отказываться от нее, принимать или выписывать вас из медицинского учреждения, а также нанимать или увольнять лиц, ответственных за ваше лечение. Директива о медицинском обслуживании также может дать рекомендации вашему близкому в случае, если вы столкнетесь с необратимым заболеванием, относительно того, сколько вмешательства вы хотите. Вы можете включить информацию о том, следует ли продлевать жизнь любой ценой, оказывать ли только паллиативную помощь и хотите ли вы пожертвовать какие-либо органы или ткани для научных целей.

Информационный лист. Это не официальный документ, а скорее запись, которую вы ведете в интересах своих детей или кого-либо еще, управляющего вашим имуществом. Вы должны отметить любую значительную собственность, которой вы владеете, и что с ней делать. Как еще ваши дети узнают, что ваша старая коллекция бейсбольных карточек или коллекция серебряных ложек вашей матери действительно чего-то стоит или имеет важное сентиментальное значение? Перечислите любые банковские или инвестиционные счета, включая счета IRA и 401 (k). Вы должны указать название финансового учреждения, номера счетов и примерный баланс.И нет ничего плохого в том, чтобы поделиться этой информацией со своими близкими задолго до того, как она им понадобится.

Tom Sightings — автор книги «You Only Retire Once» и блогов на сайте Sightings на 60.

Общие риски после выхода на пенсию, о которых вы должны знать

Планируя выход на пенсию, важно ожидать неожиданного. Любое количество постпенсионных рисков, таких как более ранняя, чем ожидалось, смерть супруга, продолжительная болезнь, волатильность фондового рынка, банкротство пенсионного плана, даже незапланированное долголетие, могут нарушить самые тщательно продуманные пенсионные планы.По мере того как люди живут дольше и в некоторых случаях получают стимулы или вынуждают выходить на пенсию раньше, риск пережить свои сбережения растет. И чем больше увеличивается пенсионный период, тем труднее быть уверенным в достаточности ваших активов. Вот некоторые из предстоящих рисков и их потенциальное влияние на вашу финансовую безопасность.

Ключевые выводы

Личные и семейные риски включают проблемы с работой, долголетие, изменение семейного положения и потребности других членов семьи.
Медицинские и жилищные риски включают непредвиденные медицинские счета, необходимость изменить жизненные условия, а также стоимость или отсутствие доступных лиц, обеспечивающих уход, и учреждений по уходу.
Финансовые риски включают рост инфляции, колебания процентных ставок, волатильность фондового рынка и неэффективные пенсионные планы.
Риски государственной политики включают возможность повышения налогов и сокращения льгот по программам Medicare и Social Security.

Виды постпенсионных рисков

Общество актуариев (SOA) в США выявило ряд постпенсионных рисков, которые могут повлиять на доход.Людям, готовящимся к выходу на пенсию (или уже вышедшим на пенсию), следует тщательно учитывать эти риски. Обычно они попадают в следующие категории:

Личный и семейный: Неожиданные личные события (включая долголетие) или изменения в вашей семье (например, ранняя смерть супруга или членов семьи, нуждающихся в финансовой поддержке)
Здравоохранение и жилье: Рост затрат на здравоохранение, включая страховые взносы, потребность в долгосрочном уходе или уходе, а также другие медицинские расходы
Финансы : Инфляция, переменная доходность инвестиций и нестабильный фондовый рынок
Государственный порядок: Изменения в программах, таких как Medicare и Social Security

«Есть много неожиданных запросов на средства пенсионера, — говорит Питер Дж.Кридон, CFP®, ChFC, CLU, генеральный директор Crystal Brook Advisors в Нью-Йорке, штат Нью-Йорк. «Именно по этой причине каждому нужен реалистичный чрезвычайный фонд». По его словам, эти требования могут быть особенно вредными, если они возникают на раннем этапе выхода на пенсию, поскольку они не только уменьшают количество имеющихся денег, но и их потенциал для получения прибыли, добавляет он.

Личные и семейные риски

Риск занятости

Многие пенсионеры планируют пополнить свой доход, работая неполный или полный рабочий день во время выхода на пенсию.Фактически, некоторые организации могут предпочесть нанимать пожилых сотрудников из-за их стабильности и жизненного опыта. Однако успех на рынке труда может также зависеть от технических навыков, которые пенсионерам нелегко получить или сохранить.

Перспективы трудоустройства пенсионеров будут сильно различаться из-за требований к разным навыкам и могут меняться в зависимости от состояния здоровья, семьи или экономических условий.

Выбор момента, когда вы хотите выйти на пенсию, является неотъемлемой частью пенсионного планирования. Более поздний выход на пенсию является альтернативой увеличению сбережений, но нет уверенности в том, что подходящая работа останется доступной.Работа неполный рабочий день является альтернативой полной занятости, и трудоустройство на неполный рабочий день может быть легче.

«Отсутствие работы на каком-либо этапе может снизить ваш пенсионный доход от Социального обеспечения, а также если у вас есть пенсия от вашего работодателя, — говорит Аллан Кац, CFP®, президент Comprehensive Wealth Management Group, LLC в Стейтен-Айленде, штат Нью-Йорк». Также может потребоваться больше времени для получения пенсии, если есть оговорка о выслуге лет «.

Риск долголетия

Отсутствие денег — одна из основных проблем большинства пенсионеров.Риск долголетия сегодня вызывает еще большую озабоченность, поскольку продолжительность жизни увеличилась. Ожидаемая продолжительность жизни на пенсии — это всего лишь оценка, и многие из них проживут дольше.

Не умереть достаточно быстро — это странная вещь, о которой стоит беспокоиться, но планирование дохода, достаточного для того, чтобы дожить до прогнозируемой продолжительности жизни, подойдет только примерно половине пенсионеров. Чем дольше вы живете, тем больше вы можете подвергаться другим рискам, перечисленным ниже.

Тем, кто всю жизнь управляет собственными пенсионными фондами, приходится выполнять сложный баланс.Осмотрительность и слишком малые траты могут без нужды ограничивать ваш образ жизни — особенно при раннем выходе на пенсию, когда вы наиболее здоровы и наиболее подвижны, — но слишком большие траты увеличивают опасность того, что у вас не останутся деньги.

Пенсия или аннуитет могут снизить некоторые риски, поскольку они могут обеспечить источник дохода на всю жизнь, в зависимости от типа. Однако есть некоторые недостатки, в том числе потеря контроля над активами, потеря возможности оставить деньги наследникам и стоимость.

Несмотря на то, что людям нецелесообразно аннулировать все свои активы, при планировании выхода на пенсию следует учитывать аннуитеты.Тем не менее, также внимательно изучите любую компанию, в которой вы разместите аннуитет, рассмотрите процентные ставки, будьте осторожны с комиссиями и рассмотрите другие варианты, такие как лестничные облигации.

Смерть супруга

Скорбь из-за смерти или неизлечимой болезни супруга способствует депрессии и даже самоубийству среди пожилых людей. Кроме того, есть финансовые последствия: смерть супруга может привести к сокращению пенсионных пособий или стать дополнительным финансовым бременем, включая накопившиеся медицинские счета и долги.Кроме того, оставшийся в живых супруг может не иметь возможности или желания управлять финансами, если ими обычно занимался умерший.

Доступны финансовые инструменты для защиты доходов и потребностей оставшихся в живых после смерти или болезни партнера или супруга, такие как страхование жизни, пенсии по случаю потери кормильца и страхование на случай длительного ухода. Планирование недвижимости также является важным аспектом обеспечения выживших.

Изменение семейного положения

Развод или разделение сожительствующей пары может создать серьезные финансовые проблемы для обеих сторон.Это может повлиять на право на получение пособий по государственным и частным пенсионным планам, а также на располагаемый доход физических лиц.

Разделение брачных активов почти наверняка приведет к общему снижению уровня жизни для обеих сторон, особенно если их образ жизни поддерживался объединением доходов и ресурсов. Двум людям, живущим в собственных домах, потребуется примерно на 20 процентов больше дохода для поддержания своего уровня жизни по сравнению с теми, кто живет в том же доме.Это связано с тем, что некоторые расходы, такие как аренда и коммунальные услуги, остаются неизменными независимо от количества людей, проживающих в семье.

Хотя процент разводов среди пожилых пар намного ниже, чем среди молодых пар, пары пенсионного возраста нередко разводятся. Брачные соглашения могут использоваться для определения права каждой стороны на собственность до вступления в брак. Послеродовые соглашения аналогичны, но подписываются после брака.

Непредвиденные потребности членов семьи

Многие пенсионеры помогают другим членам семьи, включая родителей, детей, внуков, братьев и сестер.Изменение здоровья, занятости или семейного положения любого из них может потребовать большей личной или финансовой поддержки со стороны пенсионера. Примеры финансовой помощи включают оплату медицинских расходов для престарелого родителя, оплату высшего образования для детей или предоставление краткосрочной финансовой помощи взрослым детям в случае безработицы, развода или других финансовых трудностей.

«Спасение своих взрослых детей от их повторяющихся финансовых ошибок может сорвать ваш выход на пенсию», — говорит Кристи Салливан, CFP® компании Sullivan Financial Planning, LLC в Денвере.«Для некоторых людей это похоже на неожиданный круиз каждый год со всеми расходами и без всякого удовольствия».

Салливан добавляет:

Когда вы оставляете стабильную зарплату, важно установить границы для чрезмерных подарков или срочных чеков. Или, если вы считаете, что это может быть проблемой, сообщите об этом своему финансовому консультанту, чтобы вы могли включить эти расходы в свой план пенсионного дохода.

При планировании выхода на пенсию следует учитывать возможность оказания финансовой поддержки членам семьи в будущем, даже если это маловероятно при выходе на пенсию или до него.

Неуверенность в завтрашнем дне — не повод избегать пенсионного планирования; Вы не можете спланировать все, но без плана вы можете остаться ни с чем.

Риски для здоровья и жилья

Неожиданные медицинские счета

Это большая проблема для многих пенсионеров. Рецептурные препараты — серьезная проблема, особенно для хронических больных. Пожилые люди обычно более нуждаются в медицинском обслуживании и могут нуждаться в частом лечении по ряду различных проблем, связанных со здоровьем.Medicare является основным источником покрытия медицинских услуг для многих пенсионеров. Также доступно частное медицинское страхование, но оно может быть дорогостоящим.

Изменение жилищных потребностей

Пенсионерам, возможно, потребуется перейти от самостоятельной жизни к другим формам жилья, таким как проживание с уходом или независимое проживание в пенсионном сообществе, которое сочетает некоторую помощь с жильем. Эти дома могут быть довольно дорогими, хотя и не такими дорогими, как дома престарелых. Многие люди ошибочно полагают, что Medicare помогает оплачивать вспомогательное проживание.Взаимодействие с другими людьми

Вероятность потребности в повседневной помощи или уходе повышается с возрастом. Когда это должно произойти, часто трудно предсказать, потому что это зависит от физических и умственных способностей, которые сами меняются с возрастом. Изменения могут происходить внезапно, в результате болезни или несчастного случая, или постепенно, возможно, в результате хронического заболевания.

Отсутствие лиц, обеспечивающих уход

Медицинские учреждения или лица, обеспечивающие уход, иногда недоступны для оказания неотложной или долгосрочной помощи даже тем людям, которые могут за нее заплатить.Пары могут оказаться неспособными жить вместе, когда одному из них требуется более высокий уровень ухода. Для людей, которые живут вместе десятилетиями, это может привести не только к увеличению затрат, но и к эмоциональному стрессу. В целом, расходы на долгосрочное обслуживание являются важной причиной того, что у пенсионеров заканчиваются деньги, сообщает SOA.

Финансовые риски

Инфляционный риск

Инфляция должна быть постоянной проблемой для всех, кто живет с фиксированным доходом. Даже низкие темпы инфляции могут серьезно подорвать благосостояние пенсионеров, которые живут много лет.Период неожиданно высокой инфляции может иметь разрушительные последствия.

Согласно SOA, пенсионеры и потенциальные пенсионеры должны рассмотреть возможность инвестирования в активы, которые исторически росли в цене в периоды инфляции, или в те, которые включают защиту от инфляции, например казначейские ценные бумаги с защитой от инфляции (TIPS). Кроме того, потенциальные пенсионеры могут продолжить работу, даже если это будет неполный рабочий день.

Риск процентной ставки

Более низкие процентные ставки снижают пенсионные доходы за счет снижения темпов роста сберегательных счетов и активов.В результате людям может потребоваться больше сбережений, чтобы накопить достаточные пенсионные фонды. Аннуитеты приносят меньший доход, если долгосрочные процентные ставки на момент покупки низкие. Низкие реальные процентные ставки также приведут к более быстрому снижению покупательной способности.

Более низкие процентные ставки могут снизить пенсионный доход и могут быть особенно опасными, когда люди зависят от использования сбережений для финансирования своей пенсии. С другой стороны, проблема также существует, если процентные ставки растут, поскольку рыночная стоимость облигаций падает.

Повышение процентных ставок также может негативно повлиять на фондовый рынок и рынок жилья, тем самым влияя на располагаемый доход пенсионера. Тем не менее, из-за своего влияния на доход от сбережений высокие реальные процентные ставки, превышающие темпы инфляции, могут сделать выход на пенсию более доступным.

Риск фондового рынка

Убытки на фондовом рынке могут серьезно сократить пенсионные накопления. С течением времени обыкновенные акции значительно превзошли другие вложения и поэтому обычно рекомендуются пенсионерам в рамках сбалансированной стратегии распределения активов.Однако доходность, которую вы получаете от своего портфеля акций, может быть значительно ниже долгосрочных тенденций. Убытки на фондовом рынке могут серьезно сократить пенсионные сбережения, если рыночная стоимость вашего портфеля упадет.

Последовательность хорошей и плохой доходности фондового рынка также может повлиять на сумму ваших пенсионных сбережений, независимо от долгосрочной нормы доходности. Например, пенсионер, который испытывает низкую рыночную доходность в первые пару лет выхода на пенсию, будет иметь другой результат, чем пенсионер, который получит хорошую рыночную доходность в первые пару лет выхода на пенсию, даже несмотря на то, что долгосрочная норма доходности может быть похоже.

Ранние потери могут означать меньший доход во время выхода на пенсию. Последующие убытки могут иметь менее негативное влияние, поскольку у человека может быть гораздо более короткий период, в течение которого активы должны храниться.

Бизнес-риски

Потеря средств пенсионного плана может произойти, если работодатель, спонсирующий пенсионный план, обанкротится или страховщик, выплачивающий аннуитеты, станет неплатежеспособным. Корпорация по гарантиям пенсионных пособий (PBGC) предоставляет гарантии для частных пенсионных планов, которые могут защитить часть вашего пенсионного дохода, но не могут покрыть его полностью.Взаимодействие с другими людьми

Счета плана с установленными взносами не имеют гарантий, и участники плана несут убытки напрямую. Однако, в отличие от пенсионных планов, остатки на этих счетах обычно не зависят от финансовой безопасности работодателя, за исключением способности работодателя делать соответствующие взносы и в тех случаях, когда остатки по плану включают акции компании.

Риски государственной политики

Политика правительства влияет на многие аспекты нашей жизни, включая финансовое положение пенсионеров, и эта политика часто меняется со временем.Риски, связанные с политикой, включают возможное увеличение налогов или сокращение льгот по программам Medicare или Social Security.

Планирование выхода на пенсию не должно основываться на предположении, что государственная политика навсегда останется неизменной. Также важно знать свои права и иметь в виду свое право на получение пособий штата и местных властей.

Итог

Даже самые продуманные пенсионные планы могут потерпеть неудачу в результате неожиданных событий. Хотя некоторые риски можно свести к минимуму путем тщательного планирования, многие потенциальные риски полностью находятся вне нашего контроля.Однако понимание потенциальных рисков после выхода на пенсию и их учет на этапе планирования выхода на пенсию может помочь обеспечить их снижение и надлежащее управление. Постарайтесь подготовить план Б или даже план В для каждого из этих рисков на случай, если он вам понадобится.

Не используйте неуверенность в завтрашнем дне как оправдание бездействию. «Риск номер один — это отсутствие плана выхода на пенсию», — говорит Кимберли Дж. Ховард, CFP®, основатель KJH Financial Services, Ньютон, Массачусетс.Невозможно предвидеть каждую неровность на дороге, но все же важно иметь план.

Работающие на пенсии | Fidelity

Основные выводы

Есть много причин продолжать работать после выхода на пенсию, но главное — это доход.
Проверка заработка начинается, если вы подаете заявление на социальное обеспечение раньше.
Ваш заработок влияет не только на ваши пособия по социальному обеспечению.

Теперь, когда 70 — это новые 55 лет, когда дело касается выхода на пенсию, вы вполне можете закончить работу одновременно с подачей заявления на пособие по социальному обеспечению. Даже если у вас просто неполный рабочий день или у вас есть доход от консультаций, ваша зарплата может повлиять на сумму, которую вы получаете ежемесячно, сумму, которую вы должны в виде налогов за год, и ваши страховые взносы по программе Medicare.

Причин для продолжения работы предостаточно, но для многих все сводится к математике.

«Люди явно обеспокоены тем, что у них недостаточно сбережений на всю жизнь, тем более что в среднем мы живем дольше», — говорит Крис Фаррелл, автор книги .

Если вы планируете продолжать работать во время сбора социального обеспечения, вам нужно иметь в виду следующее:

Когда вы предъявляете претензии

Если вы подаете заявление на пособие по социальному обеспечению до получения FRA или до достижения полного пенсионного возраста (который составляет от 66 до 67 лет, в зависимости от года вашего рождения), вы получите постоянно сокращенное ежемесячное пособие из-за раннего возраста.Если вы подаете заявку в самом раннем возрасте 62 лет, ваши ежемесячные чеки могут быть на 30% меньше, чем в вашем FRA. ¹

Также будет проводиться проверка заработка до тех пор, пока вы не достигнете этого FRA: если ваш доход превышает 18 240 долларов США в 2020 году, ваши пособия будут уменьшены на 1 доллар на каждые 2 доллара заработанного дохода сверх лимита.

В год достижения FRA предел проверки доходов составляет 48 600 долларов в 2020 году, и ваши льготы будут уменьшены на 1 доллар на каждые 3 доллара сверх лимита заработанного дохода.

Однако эти преимущества на самом деле не «потеряны». Если размер вашего пособия был сокращен из-за заработка, ваш ежемесячный чек социального обеспечения будет увеличен после получения FRA для учета пособий, удержанных ранее из-за превышения заработка. Обратите внимание, что «заработанный» доход включает заработную плату, чистую прибыль от самозанятости, бонусы, отпускные и полученные комиссионные — потому что все они основаны на занятости. Трудовой доход не включает инвестиционный доход, пенсионные выплаты, государственный пенсионный доход, выплаты военной пенсии или аналогичные виды «нетрудового» дохода.

По достижении FRA проверка заработка и уменьшение размера пособия на основе заработанного дохода не проводится.

Сценарии: получение социального обеспечения в 62 года во время работы

Только для иллюстративных целей.В этом гипотетическом примере предполагается, что человеку исполняется 62 года в 2020 году, он зарабатывает 100 тысяч долларов в год до выхода на пенсию, имеет 60 тысяч долларов в год расходов на пенсию, получает 24 тысячи долларов в год в виде пособий по социальному обеспечению в возрасте 62 лет и имеет статус подачи «единой» налоговой декларации. и стандартный вычет для целей федерального налогообложения. Любые дополнительные потребности в доходе покрываются за счет снятия средств со счета отложенных налогов и, следовательно, полностью облагаются налогом.

Этот гипотетический пример рассчитан командой Fidelity Financial Solutions с использованием инструментов социального обеспечения и налогообложения.Инструменты основаны на данных и методологии, опубликованных Администрацией социального обеспечения (по состоянию на март 2020 г.) и IRS (по состоянию на март 2019 г.). Все выплаты рассчитываются в сегодняшних долларах США. Фактическая выгода будет скорректирована с учетом инфляции. Государственные / местные налоги не учитываются. Все числа округлены до ближайшей 1000 долларов.

Последствия по налогу на прибыль

Помимо проверки доходов, сами пособия по социальному обеспечению облагаются федеральным подоходным налогом сверх определенных уровней «совокупного дохода».»Комбинированный доход обычно состоит из вашего скорректированного валового дохода (AGI), ² необлагаемых налогом процентов и половины ваших пособий по социальному обеспечению.

Для индивидуальных лиц, подающих документы с совокупным доходом ниже 25 000 долларов, ни один из ваших социальных страховок не облагается налогом. Для совместных заявителей с совокупным доходом ниже 32 000 долларов ни один из ваших социальных страховок не облагается налогом. (См .: для получения дополнительной информации.)
Для индивидуальных заявителей с совокупным доходом от 25 000 до 34 000 долларов США 50% вашего пособия по социальному обеспечению может облагаться федеральным подоходным налогом.Если ваш совокупный доход превышает 34 000 долларов, то до 85% ваших пособий по социальному обеспечению могут облагаться налогом.
Для лиц, подающих совместную декларацию, с совокупным доходом от 32 000 до 44 000 долларов США, 50% вашего пособия по социальному обеспечению может облагаться федеральным подоходным налогом. Если ваш совокупный доход превышает 44 000 долларов, то до 85% ваших пособий по социальному обеспечению могут облагаться налогом.

Независимо от уровня вашего дохода не более 85% ваших пособий по социальному обеспечению когда-либо будут подлежать федеральному налогообложению.

Кроме того, в 13 штатах также взимаются налоги с ваших пособий по социальному обеспечению. Правила и льготы в этой группе сильно различаются, поэтому разумно изучить правила для вашего штата или проконсультироваться с налоговым специалистом, если это вас коснется. ³

Социальное обеспечение и медицинское обслуживание

В дополнение к федеральному подоходному налогу и, возможно, подоходному налогу штата, вы будете платить налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь на любую заработную плату, полученную при выходе на пенсию.Для этих удержаний нет возрастных ограничений или каких-либо исключений для получения какого-либо статуса социального обеспечения.

Хорошая новость заключается в том, что эти заработки также могут учитываться при расчете вашего пособия. Администрация социального обеспечения ежегодно проверяет вашу учетную запись о доходах и при необходимости увеличит размер вашего пособия на основе этих дополнительных доходов.

Если на пенсии вы зарабатываете намного меньше, чем раньше, может ли это повредить вашим пособиям? Нет, потому что размер пособия по-прежнему зависит от вашего максимального заработка за 35 лет.В худшем случае удара не будет; в лучшем случае это могло бы помочь, если бы это заменило кого-либо из младших 35 лет.

Прочтите Viewpoints на Fidelity.com: 6 ключевых вопросов по программе Medicare

Плохая новость заключается в том, что ваш заработок может не только подтолкнуть вас к более высокой налоговой категории, но и к более высокому порогу для ваших страховых взносов по программе Medicare, когда вам будет больше 65 лет. Medicare устанавливает стоимость (премию) для Части B каждый год на фиксированной ставка для большинства участников (144,60 доллара в месяц на 2020 год), но она увеличивается для лиц с годовым доходом более 87000 долларов и супружеских пар с годовым доходом более 174000 долларов.Стоимость для этих более высокооплачиваемых участников может варьироваться от 202,40 до 491,60 доллара в месяц в 2020 году.

Взносы на пенсионные счета

Еще одно ключевое преимущество постоянного заработанного дохода даже после того, как вы собираете Social Security, заключается в том, что вы можете продолжать вносить вклад на свои пенсионные сберегательные счета, такие как традиционные IRA, медицинские сберегательные счета (HSA), IRA Roth и 401 (k) s.

Примечание: Если вам больше 72 лет, вам придется взять необходимый минимальный размер распределения (RMD) из вашего традиционного IRA, за исключением периода паузы 2020 года из-за COVID-19.

Ваш традиционный план 401 (k) или аналогичный пенсионный план, основанный на работодателе, — это совсем другое дело. В общем, вы можете продолжать откладывать деньги в своем текущем плане, предоставленном работодателем, пока вы все еще работаете, даже неполный рабочий день, и вы можете отложить получение RMD до выхода на пенсию.

Эта дополнительная экономия может помочь, особенно если ваши сбережения немного отстают от ваших целей. Сочетание дополнительных сбережений, потенциала роста с отложенным налогом и возможности отложить использование сбережений может иметь большое значение даже в конце вашей трудовой карьеры.

Следующие шаги для рассмотрения

Иметь пенсионный план дохода

Создайте или уточните план пенсионного дохода в нашем Центре планирования и руководства.

Получите максимальную выгоду

Изучите варианты того, когда и как получать социальное обеспечение.

лучших пенсионных планов для вас в 2021 году — советник Forbes

От редакции. Советник Forbes может получать комиссию с продаж по партнерским ссылкам на этой странице, но это не влияет на мнения или оценки наших редакторов.

Когда дело доходит до пенсионного планирования, американцы часто сильно отстают. Фактически, по данным Счетной палаты правительства США, в 2019 году почти половина домохозяйств, возглавляемых кем-то в возрасте 55 лет и старше, вообще не имела пенсионных накоплений.

Многие люди не имеют достаточно денег, чтобы жить комфортно, и будут полагаться исключительно на социальное обеспечение для оплаты своих расходов на проживание. Но пенсия не должна выглядеть для вас таким образом.

Вот все, что вам нужно знать о лучших типах пенсионных планов и о том, как решить, какой из них лучше всего подходит для вас.

Пенсионный калькулятор

Используйте Пенсионный планировщик Personal Capital, чтобы рассчитать, сколько вам нужно откладывать на пенсию.

Лучшие индивидуальные пенсионные планы

Не у всех есть доступ к пенсионному плану, спонсируемому работодателем. Даже если у вас есть пенсионный план по работе, например 401 (k), вы можете сэкономить дополнительные деньги сверх годового лимита взносов 401 (k). Если это так, то одними из лучших пенсионных планов для самостоятельной экономии являются индивидуальные пенсионные счета (IRA) и аннуитеты.

Традиционный IRA

Любой, кто получает налогооблагаемый доход, может открыть традиционную IRA. Если у вас нет пенсионного плана по работе, взносы, которые вы вносите в традиционный IRA, обычно не облагаются налогом. Взносы в традиционный IRA могут быть инвестированы в различные активы, такие как паевые инвестиционные фонды и ETF, а прибыль от инвестиций откладывается от налогов. Как только вы начнете снимать деньги после 59 лет, ваши выплаты IRA будут облагаться налогом как обычный доход.

В 2020 и 2021 годах вы можете вносить до 6000 долларов в год в традиционный IRA.Если вам 50 лет или больше, вы можете вносить до 7000 долларов в год.

Рот ИРА

Если ваш годовой доход не слишком высок, Roth IRA — один из лучших доступных пенсионных счетов. Хотя ваши взносы в Roth IRA сегодня не подлежат налогообложению, вам не нужно платить подоходный налог со снятия средств, которые вы делаете после выхода на пенсию. Кроме того, вы можете забрать деньги, которые вы вносите в Roth IRA до выхода на пенсию, без уплаты штрафа, поэтому ваша IRA Roth также может использоваться в качестве резервного фонда в привязке.

Общие годовые лимиты взносов Roth IRA такие же, как и для традиционной IRA, хотя существуют пороговые значения дохода, которые ограничивают тех, кто может вносить непосредственный вклад в IRA Рота. Вы можете делать взносы непосредственно в IRA Roth в 2020 налоговом году, только если вы зарабатываете менее 139 000 долларов США или менее 206 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете совместную налоговую декларацию. На 2021 налоговый год порог дохода составляет 140 000 долларов для физических лиц и 208 000 долларов для супружеских пар.

Супруг ИРА

IRA супруга на самом деле не является особым типом индивидуального пенсионного счета.Скорее, это стратегия, которую супружеские пары могут использовать для максимизации своих пенсионных сбережений с помощью IRA.

Если вы состоите в браке, и вы или ваш супруг не работает или зарабатываете значительно меньше, чем другой, IRA супруга позволяет вам откладывать больше на пенсию. Неработающий супруг может открыть традиционный или Roth IRA от своего имени и делать взносы в зависимости от дохода своей семьи. Обычно вы ограничены внесением суммы , которую вы, , а не ваша семья, зарабатываете за год.

Возможность открыть еще одну IRA — и максимально увеличить счет за счет взносов — позволяет некоторым супружеским парам удваивать свои пенсионные сбережения IRA каждый год.

Фиксированная рента

Аннуитет — это вид страхового договора, который может пополнить ваши пенсионные сбережения. Есть много форм аннуитетов на выбор, но мы считаем, что фиксированные аннуитеты — ваш лучший выбор.

Фиксированные аннуитеты легче понять и сравнить друг с другом, чем некоторые различные виды аннуитетных контрактов, такие как индексированные или переменные аннуитеты.Фиксированные аннуитеты обычно имеют предсказуемые выплаты, рост с отложенным налогом и, в некоторых случаях, пособие в случае смерти, которое может быть выплачено получателю в случае вашей смерти.

И, в отличие от других пенсионных планов, на аннуитеты не распространяются лимиты взносов IRS, поэтому вы можете инвестировать столько, сколько хотите для своего будущего.

Лучшие пенсионные планы, спонсируемые работодателем

Из всех ваших пособий по работе ваш пенсионный план, спонсируемый работодателем, вероятно, является одним из самых ценных.

Согласно исследованию MetLife о тенденциях в области льгот для сотрудников за 2019 год, сотрудники оценили план 401 (k) или другие пенсионные планы как наиболее важные преимущества компании после медицинского и стоматологического страхования, при этом 60% респондентов заявили, что пенсионный план был «обязательным», когда учитывая потенциального работодателя.

Если ваш работодатель предлагает план, который поможет вам накопить пенсионные сбережения, вам почти обязательно следует отказаться от него, потому что он действительно может помочь вам ускорить получение пенсионных сбережений. Но от того, где вы работаете, зависит, какие у вас будут варианты выхода на пенсию.

Традиционный 401 (k)

Если ваш работодатель предлагает счет 401 (k), вы можете вносить взносы в план в долларах до налогообложения. Ваши инвестиции растут с отсрочкой налогообложения, что означает, что вы не платите налоги на то, что вы инвестируете, или с доходов, пока не снимете средства на пенсии.

Работодатели могут побуждать сотрудников вносить вклад в их планы 401 (k), соразмеряя часть их взносов, вплоть до процента от их заработной платы. На 2020 и 2021 годы лимит взносов для аккаунтов 401 (k) составляет 19 500 долларов в год или 100% вашей компенсации, в зависимости от того, что меньше. Если вам 50 лет или больше, вы можете внести дополнительный взнос в размере 6500 долларов. Взносы работодателя не учитываются в этом лимите.

Примечание. Если ваш работодатель предлагает план 401 (k), минимальный возраст для участия не может быть выше 21 года, и для участия не может требоваться более одного года работы.

Roth 401 (к)

Многие работодатели предлагают опцию Roth 401 (k) как часть своего плана 401 (k). С Roth 401 (k) ваши взносы представляют собой доллары после уплаты налогов, а не до налогообложения, а снятие средств, которые вы делаете при выходе на пенсию, не облагается налогом как доход. Учетные записи Roth 401 (k) имеют те же лимиты взносов, что и традиционные счета 401 (k). Если ваш работодатель предлагает совпадение 401 (k), а вы вносите свой вклад в Roth 401 (k), вы все равно имеете право на получение совпадения. Однако он будет помещен в Традиционный 401 (k) для вас в соответствии с федеральными правилами.

Ключом к выбору между Roth или традиционным 401 (k) является определение того, когда вы считаете, что ваши налоги будут ниже: сейчас, когда вы делаете взносы в свой 401 (k), или через годы, когда вы делаете вывод средств на пенсию.

Если вы считаете, что ваш подоходный налог сегодня выше, внесите вклад в традиционный счет 401 (k) и получите выгоду от более низких налогов на снятие средств при выходе на пенсию. Если вы думаете, что сегодня вы, вероятно, находитесь в более низкой налоговой категории, чем выйдете на пенсию, учетная запись Roth 401 (k) — лучший выбор на данный момент.

403 (б) план

Если вы работаете в государственной школе или некоммерческой организации, ваш работодатель может предложить пенсионный план 403 (b), также известный как безналоговый аннуитет или план TSA. Если у вас есть право делать взносы на счет 403 (b), вы делаете взносы из своей зарплаты до вычета налогов, и ваши деньги растут без налогов, пока вы не снимете их со счетов при выходе на пенсию.Некоторые планы 403 (b) позволяют использовать учетные записи Roth; они работают как Roth 401 (k) s.

В 2020 и 2021 годах лимит взносов для аккаунтов 403 (b) составляет 19 500 долларов США или 100% вашей компенсации, в зависимости от того, что меньше. Если вам 50 лет или больше, вы можете внести дополнительные взносы и внести дополнительные 6500 долларов в год. Как и в случае с 401 (k), работодатели также могут вносить взносы на ваш счет. Они не засчитываются в ваш макс. Вклад.

457 (б) план

Если вы являетесь сотрудником государственного или местного правительственного учреждения, вы можете откладывать пенсионные накопления по плану 457 (b).Как и план 401 (k), план 457 (b) позволяет вам вкладывать деньги до вычета налогов из своей зарплаты на пенсионный счет. Счет имеет отсроченный налог, поэтому вы не платите налоги со своих взносов или доходов, пока не начнете снимать средства при выходе на пенсию. В некоторых планах 457 (b) разрешены учетные записи Roth; они работают как Roth 401 (k) s.

В 2020 и 2021 годах вы можете вносить до 19 500 долларов в год или 100% вашей компенсации, в зависимости от того, какая сумма меньше.

Сберегательный план

Сберегательный план (TSP) предназначен только для федеральных служащих и сотрудников силовых структур.Аккаунты TSP работают аналогично корпоративным планам 401 (k). Вы можете делать взносы в TSP в долларах до налогообложения, и ваши деньги могут расти без учета налогов, пока вы не снимете их при выходе на пенсию. Некоторые TSP разрешают учетные записи Roth, которые работают как Roth 401 (k) s.

В 2020 и 2021 годах лимит годового взноса составляет 19 500 долларов США. Если вам 50 лет или больше, вы можете вносить дополнительно 6500 долларов в год.

А как насчет планов с установленными выплатами?

Планы с установленными выплатами, широко известные как пенсионные планы, раньше были довольно обычным явлением, но становятся все более редкими.Согласно исследованию Willis Towers Watson, только 14% компаний из списка Fortune 500 предлагали новым сотрудникам планы с установленными выплатами в 2019 году, по сравнению с 59% компаний из списка Fortune 500 в 1998 году.

В рамках плана с установленными выплатами сотрудники получают фиксированное заранее установленное вознаграждение при выходе на пенсию. У них есть предсказуемый и надежный источник дохода после выхода на пенсию, и их пособия не зависят от доходности инвестиций или роста рынка.

Пенсионные планы с установленными выплатами, как правило, более дороги и сложны для работодателей, поэтому многие компании предпочитают предлагать альтернативные пенсионные планы, такие как 401 (k) s.

Пенсионный калькулятор

Используйте Пенсионный планировщик Personal Capital, чтобы рассчитать, сколько вам нужно откладывать на пенсию.

Лучшие пенсионные планы для малого бизнеса и самозанятых

Самостоятельная занятость становится все более популярной в США. По данным исследовательского центра Pew Research Center, в 2019 году 16 миллионов американцев были самозанятыми, и 29,4 миллиона человек работали на самозанятых лиц, что составляет 30% рабочей силы страны.

Когда дело доходит до пенсионных накоплений, вы являетесь владельцем малого бизнеса или индивидуальным предпринимателем. Но это не значит, что вы не можете получить хотя бы некоторые из льгот, доступных людям с пенсионными планами, спонсируемыми работодателем.

Независимо от того, нанимаете ли вы несколько сотрудников или являетесь фрилансером-одиночкой, вот лучшие пенсионные планы для вас.

ПРОСТОЙ ИРА

Если вы являетесь владельцем малого бизнеса и у вас нет другого пенсионного плана для своих сотрудников, рассмотрите вариант плана поощрения сбережений для сотрудников IRA, широко известный как SIMPLE IRA.С SIMPLE IRA вы должны делать взносы за каждого из своих сотрудников. Ваш вклад должен соответствовать одному из следующих требований:

• Соответствуйте взносам ваших сотрудников, до 3% от их общей суммы вознаграждения.

• Выплачивайте 2% от заработной платы ваших сотрудников, даже если они не делают взносы сами.

Согласно ПРОСТОЙ ИРА, сотрудники немедленно получают права, что означает, что они полностью владеют всеми средствами на своих счетах.Взносы, сделанные вашим бизнесом, могут быть вычтены из его налогов. В 2020 и 2021 годах сотрудники могут вносить до 13 500 долларов в год (16 500 долларов для лиц от 50 и старше).

СЕН ИРА

Если вы владелец малого бизнеса, вы можете открыть план упрощенной пенсии сотруднику (SEP). Пусть вас не смущает название, SEP — это пенсионные планы с установленными взносами. Планы упрощенного пенсионного обеспечения сотрудников устанавливают индивидуальные пенсионные планы для самозанятых лиц и владельцев малого бизнеса. Работодатели, у которых есть планы SEP, должны предлагать их всем сотрудникам, которые зарабатывают не менее 600 долларов в год от бизнеса, которые проработали там не менее трех из последних пяти лет и которым не менее 21 года.

В отличие от других пенсионных планов, ваши сотрудники не могут делать взносы в SEP IRA; может только работодатель. В 2020 году вы можете внести до 25% вознаграждения своего сотрудника или 57 000 долларов, в зависимости от того, что меньше. В 2021 году вы можете внести до 25% вознаграждения своего сотрудника или 58000 долларов. Важное примечание: если вы являетесь владельцем бизнеса и вносите свой вклад в собственный SEP, вы должны вносить одинаковый процент во все IRA SEP ваших сотрудников. Взносы, сделанные вашим бизнесом, могут быть вычтены из его налогов.

Удержание из заработной платы IRA

IRA удержания из заработной платы — это недорогой вариант, который требует небольшой работы со стороны владельца малого бизнеса. С помощью этой опции ваши сотрудники открывают IRA в финансовом учреждении по своему выбору, а затем разрешают удержания из заработной платы для финансирования своих IRA.

Как владелец малого бизнеса, ваша единственная ответственность состоит в том, чтобы просто вычесть санкционированные удержания сотрудника из его зарплаты и направить их на назначенный им счет IRA.

Отчисления на счет вносят только сотрудники, и работодатель не требует подачи документов. IRA с вычетом из заработной платы легко настроить и использовать, и работодатель практически не требует затрат. Сотрудники могут вносить взносы в пределах обычных лимитов IRA в 2020 и 2021 налоговые годы: 6000 долларов США или 7000 долларов США для лиц старше 50 лет.

Соло 401 (к)

Если вы работаете не по найму и у вас нет сотрудников, кроме супруга, который работает хотя бы неполный рабочий день, вы можете открыть счет Solo 401 (k).Как и другие типы 401 (k) s, вы можете выбирать между традиционным Solo 401 (k) и Roth Solo 401 (k).

С Solo 401 (k) вы можете вносить взносы на счет как работодатель, так и как сотрудник. Это может позволить вам внести больший вклад в эту пенсию, чем кто-либо другой как самозанятый человек.

Как сотрудник, вы можете вносить до 19 500 долларов в год (26 000 долларов, если вам 50 лет и старше). Как работодатель вы можете вносить до 25% своей компенсации. Общий взнос от вас как сотрудника и работодателя не может превышать 57000 долларов на 2020 год или 63 500 долларов, если вам 50 лет и старше.Эта сумма возрастает до 58 000 долларов США или 64 500 долларов США, если вам исполнилось 50 лет в 2021 году. Взносы вычитаются из налогов вашего бизнеса или ваших собственных налогов в зависимости от того, вносите ли вы взнос в качестве работодателя или наемного работника.

Пенсионный калькулятор

Используйте Пенсионный планировщик Personal Capital, чтобы рассчитать, сколько вам нужно откладывать на пенсию.

Отказ от участия в программе Medicaid из-за несоблюдения требований к работе вредит пожилым американцам

Более 8.5 миллионов американцев в возрасте от 50 до 64 лет получают медицинское страхование через Medicaid. Многие из них получили право на получение помощи в связи с распространением программы Medicaid в соответствии с Законом о доступном медицинском обслуживании (ACA) на большее количество взрослых с низким доходом, что способствовало снижению почти на 40 процентов ставок незастрахованных лиц в возрасте от 50 до 64 лет в период с 2013 по 2016 годы.

Теперь администрация Трампа разрешает штатам лишать страховки Medicaid людей, которые не документируют, что они работают определенное количество часов каждый месяц. Пожилые люди сталкиваются с особыми трудностями при выполнении требований к работе, и последствия для здоровья, если они потеряют страховое покрытие Medicaid, могут быть особенно серьезными.

Администрация разрешает штатам предъявлять требования к работе для взрослых участников Medicaid, кроме тех, кто старше 65 лет, беременен или имеет право на Medicaid, потому что они получают пособие по инвалидности в рамках программы Supplemental Security Income (SSI). В Арканзасе, первом штате, внедрившем такую политику, более 18000 получателей Medicaid лишились страхового покрытия в 2018 году из-за новых требований. В то время как федеральный суд остановил политику Арканзаса, администрация продолжает одобрять аналогичную политику в других штатах.Большинство этих политик требует, чтобы зачисленные участники документировали, что они работают или участвуют в другой трудовой деятельности (например, профессиональное обучение или волонтерская работа) в течение не менее 80 часов в месяц, если только они не докажут, что имеют право на ограниченные исключения.

Пожилые люди сталкиваются с препятствиями на пути к работе

В разных возрастных группах около 60 процентов взрослых участников программы Medicaid не пожилого возраста не получают работу SSI; из остальных около половины живут в работающих семьях, и более 80 процентов сообщают, что они учатся в школе или не могут работать из-за болезни, инвалидности или обязанностей по уходу.Но в более старшем возрасте уровень занятости ниже. В то время как почти две трети учащихся в возрасте до 50 лет работают, темпы работы начинают снижаться для тех, кому за 50, и только меньшинство лиц в возрасте от 60 до 64 лет работают. (См. Первую таблицу.) Кроме того, некоторые работающие зачисленные (всех возрастов) работают неполный рабочий день, что означает, что они могут не соответствовать требованиям к ежемесячным часам в соответствии с политиками требований к работе.

Есть много причин, по которым абитуриенты старшего возраста с большей вероятностью останутся без работы. Некоторые, особенно те, кому за 60, уже на пенсии.Около 68 процентов всех нынешних пенсионеров вышли на пенсию до 65 лет, и почти половина пенсионеров социального обеспечения претендует на пособие до 65 лет. Сотни тысяч пенсионеров социального обеспечения в возрасте от 62 до 64 лет зависят от Medicaid в плане покрытия. Чтобы иметь право на получение пособия по социальному обеспечению, эта группа должна проработать большую часть или всю свою взрослую жизнь, но если социальное обеспечение является их единственным или основным источником дохода, они, вероятно, имеют право на Medicaid: среднее пособие по социальному обеспечению для тех, кто выходит на пенсию в возрасте 62 ставит их чуть выше черты бедности для одинокого взрослого.

Люди в возрасте от 50 до 60 лет также гораздо чаще, чем молодые люди, имеют серьезные хронические заболевания, включая болезни сердца, диабет или боли в спине; эти состояния еще более распространены среди пожилых людей с низкими доходами (см. вторую диаграмму). Такие условия, как правило, не дают людям права на получение федеральной помощи по инвалидности, и люди с такими состояниями могут работать, когда их состояние контролируется лечением (или не является самым тяжелым) или если они находят работу, которая позволяет им работать частично. время или приспосабливает их физические ограничения.Но в таких условиях людям часто по-прежнему трудно поддерживать постоянную работу на полную ставку, что подвергает их риску несоблюдения требований к работе и, следовательно, потери или прерывания страхового покрытия.

Например, Ронни Морис Стюарт, один из истцов в иске против отказа штата Кентукки от программы Medicaid, годами работал в психиатрических клиниках, а затем работал фельдшером, но однажды вышел на пенсию, имея право на получение пособия по социальному обеспечению (стоимостью 841 доллар в месяц) потому что он больше не мог выполнять работу, которая требовала, чтобы он был на ногах весь день.62-летний Стюарт страдает диабетом, артритом и высоким кровяным давлением и «обеспокоен тем, что потеряет медицинскую страховку, если не сможет работать по состоянию здоровья или найдет работу с разным графиком работы», — говорится в иске. объясняет.

Исключения не спасут пожилых людей от потери страховки

Большинство утвержденных и ожидающих рассмотрения предложений о требованиях к работе относится к старшим зачисленным, без исключений для досрочных пенсионеров. В руководстве по рабочим требованиям Администрации содержится указание на то, что зачисленные участники, соблюдающие или освобожденные от требований к работе отдельной Программы дополнительной продовольственной помощи (SNAP), должны рассматриваться как соблюдающие требования Medicaid.Такой подход может защитить многих пожилых людей, поскольку программа SNAP обычно требует, чтобы люди старше 50 лет регистрировались как ищущие работу, но не прекращает получение льгот, если они не могут найти работу. Но миллионы пожилых участников программы Medicaid не зарегистрированы в программе SNAP и, таким образом, все еще могут подвергаться риску потери страхового покрытия в штатах, в которых выполняются рабочие требования Medicaid.

Государственные исключения, как правило, предполагают ограниченные исключения для людей с «слабым здоровьем» и для тех, у кого «диагностировано острое заболевание», препятствующее соблюдению.Но, как объяснили AARP и другие группы по защите интересов пожилых людей и людей с ограниченными возможностями, эти льготы не спасут учащихся старшего возраста с серьезными заболеваниями от провала.

Во-первых, исключения невелики, и многие люди не могут считаться слабыми по состоянию здоровья. Арканзас, например, подсчитал, что только 10 процентов зачисленных в расширенный состав являются слабыми с медицинской точки зрения. Для сравнения: почти четверть взрослых участников Medicaid, не получающих SSI, имеют инвалидность.

Во-вторых, даже люди, которые должны иметь право на освобождение от налогов, могут с трудом доказать это. Получение свидетельских показаний врача, медицинских карт или других необходимых документов может быть затруднено, особенно если получатели помощи не имеют медицинской страховки, пытаясь доказать, что они освобождены от уплаты налогов. Было доказано, что требования бюрократизма и оформления документов сокращают участие в программе Medicaid по всем направлениям, и люди, страдающие серьезными психическими заболеваниями или физическими недостатками, могут столкнуться с особыми трудностями при выполнении этих требований.Опыт требований к работе для других программ показывает, что люди с ограниченными возможностями непропорционально часто подвергаются санкциям, хотя многие должны быть освобождены от них.

Потеря страховки ухудшит здоровье и может помешать трудоустройству

Потеря страхового покрытия ухудшает здоровье всех групп, поэтому группы врачей, такие как Американская медицинская ассоциация, Американская академия семейных врачей, Американская академия педиатрии и другие, выступают против требований работы по программе Medicaid.Но связанная с этим потеря охвата, вероятно, будет особенно вредна для учащихся старшего возраста из-за высокого уровня хронических заболеваний у них. Исследования показали, что для людей с серьезными медицинскими потребностями перерывы в покрытии приводят к увеличению количества посещений отделений неотложной помощи и госпитализаций, госпитализаций в психиатрические учреждения и затрат на медицинское обслуживание.

Из-за ухудшения доступа к медицинскому обслуживанию рабочие требования Medicaid могут фактически затруднить пожилым людям, которые пытаются продолжать работать, чтобы это сделать.Долгосрочное рандомизированное исследование показало, что предоставление регулярной помощи людям с сердечными заболеваниями увеличивает их заработок, вероятно, за счет сокращения времени их отсутствия на работе из-за болезни. И наоборот, если медицинское обслуживание зависит от работы, это может привести к порочному кругу, когда человек, теряющий работу из-за ухудшения состояния сердца или диабета, также теряет доступ к лечению, что делает невозможным восстановление своего здоровья и работу.

Нюансы оформления пенсии сотрудниками «вредных» производств

Кто может претендовать?

Оформление «вредной» пенсии

Если ПФР не включил в специальный стаж периоды работы на вредном производстве

Гарантии и компенсации – за вредность

Как проверить, включены ли периоды работы в стаж, дающий право на досрочное назначение трудовой пенсии по старости?

А если не все периоды работы включили в специальный стаж?

Что учесть при обращении в суд?

Досрочная пенсия. Работники производств с вредными и тяжелыми условиями труда

Досрочный выход на пенсию: для кого возможно и при каких условиях

Возраст выхода на пенсию и требуемый стаж Социальный фонд Кыргызской Республики

Список 1, Список 2 в 2021 году

Льготная справка в пенсионный фонд: образец 2021

Когда выходим обычно…

…а когда досрочно

Что должно быть в льготной справке

А если работник сменил профессию…

Образец льготной справки в Пенсионный фонд

Разрешена самостоятельная сертификация для снятия средств с пенсионных счетов в затруднительных обстоятельствах

Досрочное снятие средств с пенсионных счетов, связанных с COVID-19 — остерегайтесь мошенников и других злоумышленников, нацеленных на ваши пенсионные сбережения

Изъятие средств и ссуды в связи с тяжелым заболеванием в связи с коронавирусом в соответствии с Законом CARES — Положения, условия и предполагаемые выгоды

Что вы можете сделать: убедитесь, что промоутер или специалист по инвестициям имеет лицензию, и следите за мошенническими предложениями

Факторы, которые следует учитывать перед продажей или заимствованием пенсионных счетов для осуществления новых инвестиций в ценные бумаги

FINRA, Североамериканская ассоциация администраторов ценных бумаг (НАСАА) и Управление по обучению и защите инвесторов SEC

4 документа, необходимые при выходе на пенсию | На пенсию

Общие риски после выхода на пенсию, о которых вы должны знать

Ключевые выводы

Виды постпенсионных рисков

Личные и семейные риски

Риск занятости

Риск долголетия

Смерть супруга

Изменение семейного положения

Непредвиденные потребности членов семьи

Риски для здоровья и жилья

Неожиданные медицинские счета

Изменение жилищных потребностей

Отсутствие лиц, обеспечивающих уход

Финансовые риски

Инфляционный риск

Риск процентной ставки

Риск фондового рынка

Бизнес-риски

Риски государственной политики

Итог

Работающие на пенсии | Fidelity

Основные выводы

Когда вы предъявляете претензии

Сценарии: получение социального обеспечения в 62 года во время работы

Последствия по налогу на прибыль

Социальное обеспечение и медицинское обслуживание

Взносы на пенсионные счета

Следующие шаги для рассмотрения

лучших пенсионных планов для вас в 2021 году — советник Forbes

Пенсионный калькулятор

Лучшие индивидуальные пенсионные планы

Традиционный IRA

Рот ИРА

Супруг ИРА

Фиксированная рента

Лучшие пенсионные планы, спонсируемые работодателем

Традиционный 401 (k)

Roth 401 (к)

403 (б) план

457 (б) план

Сберегательный план

А как насчет планов с установленными выплатами?

Пенсионный калькулятор

Лучшие пенсионные планы для малого бизнеса и самозанятых

ПРОСТОЙ ИРА

СЕН ИРА

Удержание из заработной платы IRA

Соло 401 (к)

Пенсионный калькулятор

Отказ от участия в программе Medicaid из-за несоблюдения требований к работе вредит пожилым американцам

Пожилые люди сталкиваются с препятствиями на пути к работе

Исключения не спасут пожилых людей от потери страховки

Потеря страховки ухудшит здоровье и может помешать трудоустройству

Добавить комментарий Отменить ответ